A kockázatkezelő belső jelentése. Kockázatkezelési program kidolgozása a vállalati kockázatjelentési terv űrlapon

A jelentést az RM készíti el, az igazgatóság alá tartozó Kockázati Bizottság jóváhagyja (jóváhagyja), és az Igazgatóság alá tartozó Audit Bizottság elé terjeszti az Igazgatóság általi további jóváhagyásra.

A Kockázati Bizottságot a Vállalat igazgatótanácsa alatt kell létrehozni. A Kockázati Bizottságnak osztályvezetőket – kockázattulajdonosokat – kell tartalmaznia, beleértve a kockázatkezelőt is. A Bizottság vezetője a Vállalkozás Igazgatóságának elnöke kell, hogy legyen.

Az RM által a Vállalat munkavállalóinak (valamint ügyvezetőinek, igazgatósági tagjainak, igazgatósági tagjainak és vállalati titkárának) éves teljes körű felmérésének és/vagy interjújának eredményei alapján, a kockázatokat azonosítják és értékelik. Kockázati nyilvántartás és kockázati térkép kialakítása folyamatban van.

Az azonosítás és értékelés két szinten történik:

• 1) szervezeti szinten: szerkezeti egység, blokk, vállalkozás, leányvállalat;
• 2) tevékenységek szintjén:
  • - funkcionális szinten (tervezés, ökológia, termelés, egészség és biztonság, ellátás stb.);
  • - az üzleti folyamatok szintjén.

Ezen kötelező eljáráson túlmenően meg kell jegyezni, hogy a Vállalkozás minden dolgozójának egységesen kell ismernie a Vállalkozásnál elfogadott kockázatkezelési alapelveket és megközelítéseket, képesnek kell lennie az új/megvalósult kockázatok bejelentésére, ennek megfelelően a Kockázati Nyilvántartásba. és a kockázati térkép egész évben módosítható.

Ezeket az intézkedéseket a Kockázatkezelési Politikával és a kockázatértékelések azonosítási eljárásával összhangban hajtják végre, amelyeket az Igazgatóságnak jóvá kell hagynia. Ezenkívül az Igazgatóságnak jóvá kell hagynia az egyéni (Vállalat-specifikus) kockázatok kezelésére vonatkozó szabályzatokat.

A Kockázati Bizottság áttekinti és jóváhagyja (mielőtt azt az Igazgatóság Audit Bizottsága megfontolásra megküldi és az Igazgatóság további jóváhagyja) az alábbi dokumentumokat/mutatókat:

• 1) Kockázati nyilvántartás, kockázati térkép;
• 2) Cselekvési terv a kritikus kockázatok kezelésére;
• 3) kockázatok és ellenőrzések mátrixa;
• 4) kritikus kockázati mutatók, amelyeket javasolt a kulcsfontosságú teljesítménymutatókhoz kapcsolni (ahol lehetséges);
• 5) a Vállalkozás kockázati hajlandósága;
• 6) az egyes kritikus kockázatok toleranciaszintjei.
• 7) határértékek;
• 8) negyedéves kockázatkezelési jelentés, amely tartalmazza:
  • - a fenti adatok;
  • - a Vállalkozás kritikus kockázatainak leírása és elemzése;
  • - tájékoztatás a kritikus kockázatkezelési cselekvési terv végrehajtásáról;
  • - tájékoztatás a kockázatkezelési rendszer fejlesztését célzó Terv végrehajtásáról;
  • - információ a megvalósult kockázatokról és a kockázat realizálásából származó negatív hatásokról (ha megtörtént);
  • - változások a kockázati térképen / kockázati nyilvántartásban (ha van);
  • - tájékoztatás a kockázati limitek be nem tartásáról (ha előfordult);
  • - információk a kockázatbiztosításról;
  • - információk a megállapított kockázatkezelési eljárásoktól való jelentős eltérésekről (ha vannak ilyenek);

A Kockázati Bizottság minden évben jóváhagyja (és egész éven át figyelemmel kíséri a végrehajtást) a kockázatkezelési rendszer fejlesztésére irányuló cselekvési tervet. A terv végrehajtására vonatkozó adatokat a negyedéves Kockázatkezelési Jelentés tartalmazza.

Az Igazgatóság Audit Bizottsága a Vállalkozás Belső Ellenőrzési Szolgálatán keresztül a kockázatkezelés keretében az alábbi főbb funkciókat látja el:

• 1) a kockázatkezelési eljárások és kockázatértékelési módszertan ellenőrzése a kockázatkezelési eljárások hatékonyságának javítására irányuló javaslatok kidolgozásával;
• 2) a kockázatkezelési rendszer eredményességéről szóló jelentés éves benyújtása az Igazgatóság általi jóváhagyásra, beleértve a kockázatkezelési rendszer független szakértő által készített független értékeléséről szóló jelentést legalább háromévente.

Az Igazgatóságnak ugyanakkor el kell fogadnia a kockázatkezelési rendszer teljesítménymutatóit, azokat rendszeresen felül kell vizsgálnia, és azokkal összhangban értékelnie kell a kockázatkezelési rendszer eredményességét.

Az Igazgatóság kockázatkezelési rendszer hatékonyságáért való felelősségének növelése érdekében a Vállalat Igazgatósága évente igazolást nyújt be az Igazgatóságnak a Vállalkozás Kockázatkezelési Rendszerének hatékonyságáról.

A gazdasági és pénzügyi válság korszakában a kockázatkezelés az orosz iparvállalatok legégetőbb problémája. A globalizációs folyamatok a gazdasági kockázatok újabb forrásává válnak, így a kockázatkezelési elvek alkalmazása a menedzsmentben hozzájárul a vegyipari vállalatok céljainak és célkitűzéseinek eléréséhez, bár természetesen nem csökkenti nullára a különböző típusú kockázatok valószínűségét.

A kockázatkezelési rendszer bevezetése a vállalkozásoknál lehetővé teszi, hogy:

• a lehetséges kockázatok azonosítása a tevékenység minden szakaszában;
• a felmerülő kockázatok előrejelzése, összehasonlítása és elemzése;
• a szükséges irányítási stratégia és komplex döntéshozatal kialakítása a kockázatok minimalizálása és kiküszöbölése érdekében;
• megteremti a kidolgozott tevékenységek megvalósításához szükséges feltételeket;
• figyelemmel kíséri a kockázatkezelési rendszer működését;
• elemezni és nyomon követni a kapott eredményeket.

A kockázatkezelés jellemzői: a vállalatvezetés fejlett gondolkodásának, intuíciójának és helyzetbelátásának szükségessége; a kockázatkezelési rendszer formalizálásának lehetősége; a gyors reagálás és a szervezet működésének javításának módjainak azonosítása, csökkentve a nemkívánatos események valószínűségét.

Átfogó kockázatkezelési rendszer ERM (Vállalkozás Kockázat Menedzsment) sok külföldi cégnél, például az USA-ban már elég széles körben elterjedt, hiszen a nagy világcégek tulajdonosai már a gyakorlatban is látták, hogy a régi gazdálkodási módszerek nem felelnek meg a modern piaci feltételeknek, és nem tudják biztosítani a sikeres vállalkozásuk fejlesztését.

A kockázatkezelés alkalmazása feltételezi a felelősségek és hatáskörök egyértelmű megosztását valamennyi strukturális felosztás között. A felső vezetés feladata a szükséges kockázatkezelési eljárások végrehajtásáért felelős személyek kijelölése minden szinten. Az ilyen döntéseknek meg kell felelniük a vállalat stratégiai céljainak és célkitűzéseinek, és nem sérthetik a hatályos jogszabályokat. Ebben az esetben helyesen kell elosztani az előadók között a kockázatok azonosítására irányuló tevékenységeket és a kialakult kockázati helyzet monitorozásának funkcióit.

A kockázatkezelés, mint az üzleti hatékonyság javítását célzó kulcsfontosságú eszköz

A kockázatkezelés az egyik kulcsfontosságú eszköz az üzletirányítási programok hatékonyságának növelésére, amellyel csökkenthetik a termék életciklus-költségeit, és mérsékelhetik vagy elkerülhetik a vállalkozás sikerét megzavaró esetleges problémákat.

A vállalkozás céljainak eléréséhez konkrét elképzelésekre van szükség a fő tevékenységtípusról, a termelési technológiákról, valamint a főbb kockázattípusok tanulmányozásáról. A kockázatok megelőzése és a kitettségből származó veszteségek csökkentése a vállalkozás fenntartható fejlődéséhez vezet. Az a folyamat, amellyel egy vállalkozás tevékenységét a kockázatkezelés eredményessége szempontjából irányítják és koordinálják, és kockázatkezelést jelent. A kockázatkezelés az a folyamat, amelynek során azonosítják azokat a veszteségeket, amelyekkel a szervezet az alaptevékenységei során szembesül, és ezek hatásának mértékét, és kiválasztják a legmegfelelőbb módszert az egyes kockázatok kezelésére.

Egy másik felfogás szerint a kockázatkezelés olyan szisztematikus folyamat, amelyben a kockázatokat felmérik és elemzik következményeik csökkentése vagy megszüntetése, valamint a célok elérése érdekében.

A fentiek alapján arra a következtetésre juthatunk, hogy a vállalkozás életképességét és hatékonyságát biztosító kockázatkezelés ciklikus és folyamatos folyamat, amely koordinálja és irányítja a fő tevékenységeket. Ezt minden típusú kockázat azonosításával, ellenőrzésével és mérséklésével kell megtenni, beleértve a lakossági szükségletek kielégítését célzó nyomon követést, kommunikációt és konzultációt, anélkül, hogy ez veszélyeztetné a jövő generációinak lehetőségét saját szükségleteik kielégítésére. A kockázatértékelés a vállalkozás tevékenységének stabilitásához vezet, hozzájárulva annak fenntartható fejlődéséhez. A kockázatkezelés - hozzájárulás a fenntartható fejlődéshez, elengedhetetlen tényező a vállalkozás stabil tevékenységének fenntartásában és növelésében. Az aktív kockázatkezelés kritikus fontosságú az irányítási folyamat szempontjából annak biztosítása érdekében, hogy a kockázatokat a megfelelő szinten kezeljék.

A kockázatkezelés tervezése és megvalósítása a következő lépéseket tartalmazza:

• Kockázatok kezelése;
• a kockázatok azonosítása és az üzleti folyamatokra gyakorolt ​​hatásuk mértéke;
• kvalitatív és mennyiségi kockázatelemzés alkalmazása;
• kockázatkezelési tervek kidolgozása, végrehajtása és végrehajtása;
• kockázatok és kezelési folyamatok nyomon követése;
• a kockázatkezelés és a teljesítmény kapcsolata;
• az átfogó kockázatkezelési folyamat értékelése.

A folyamatos kockázatkezelés módszertana (programja).

A kockázatkezelési tevékenységek megkönnyítése érdekében a vállalkozásnak ki kell dolgoznia a folyamatos kockázatkezelés (CRM) módszertanát (programját). Az MNUR egy elméletileg jelentős program, amelynek célja projektmenedzsment mechanizmusok fejlesztése a legjobb gyakorlati folyamatokkal, módszerekkel és eszközökkel a vállalati kockázatkezeléshez. Biztosítja az aktív döntéshozatal feltételeit, a kockázatok folyamatos felmérését, a kockázatok jelentőségének és a vezetői döntésekre gyakorolt ​​befolyási szintjének meghatározását, valamint a leküzdésére irányuló stratégiák megvalósítását. Emellett előrelépést lehet elérni a projekt terjedelmében, a vállalkozás költségvetésében, a megvalósítás ütemezésében stb. Az 1. ábra jól szemlélteti a folyamatos kockázatkezelési folyamat módszertanát.

Rizs. 1. Folyamatos kockázatkezelési folyamat

A teljesítménymenedzsment folyamat segédeszközként szolgál a kidolgozott kockázatkezelési mechanizmushoz szükséges információk megszerzéséhez. Elemezni kell a kedvezőtlen tendenciákat, és értékelni kell ezek hatását erre a mechanizmusra. Azokon a tevékenységi területeken, amelyek a vállalkozás üzleti folyamataiban alapvetően meghatározottak, meg kell tenni az ellenőrzési mechanizmus megfelelő intézkedéseit. A korrekciós intézkedések magukban foglalhatják az erőforrások (létesítmények, személyzet és átütemezés) átcsoportosítását vagy egy tervezett csökkentési stratégia aktiválását. Súlyos esetek, kedvezőtlen tendenciák és kulcsfontosságú mutatók is figyelembe vehetők e mechanizmus alkalmazásakor.

Fontos, hogy ez a mechanizmus hangsúlyozza az azonosított kockázatok újraértékelésének szükségességét, amelyek szisztematikusan befolyásolják a vállalkozás tevékenységét. Ahogy a rendszer áthalad a fejlesztési életcikluson, a legtöbb információ elérhető lesz a kockázatértékeléshez. Ha a kockázat nagysága jelentősen megváltozik, a kezelési módokat módosítani kell.

Összességében a kockázatkezelésnek ez a progresszív megközelítése kritikus fontosságú egy átfogó irányítási folyamat szempontjából, és biztosítja a kockázati mutatók hatékony és megfelelő szintű feldolgozását.

Kockázatkezelési program kidolgozása a vállalkozásnál

Tekintsük azt a kockázatkezelési politikát, amelyet a vállalkozásnál alkalmazni kell. A kidolgozott mechanizmus (program) a hatékony és folyamatos kockázatkezelést célozza meg. Így ösztönözzük a kockázatok korai, pontos és folyamatos azonosítását és felmérését, valamint az információsan átlátható kockázati jelentés kialakítása, a külső és belső feltételek változásának csökkentését és megelőzését célzó intézkedések tervezése pozitív hatással lesz a programra.

Ennek a mechanizmusnak, beleértve a szerződő felekkel és szerződő felekkel fennálló kapcsolatokat is, el kell látnia a kockázatok azonosítását és ellenőrzését. Megvalósításához szükség van valamilyen, meghatározott tevékenységi területekre kidolgozott, útmutató dokumentumok gyűjtemény formájában megjelenő tervre. Ez a terv irányvonalakat határoz meg az MNSD meghatározott időkereten belüli végrehajtásához. Nem befolyásolja az egész vállalkozás egyéb tevékenységeinek lebonyolítását, inkább vezető szerepet tölthet be a kockázatkezelés területén.

A kockázatkezelési folyamatnak számos követelménynek kell megfelelnie: rugalmasnak, proaktívnak kell lennie, és a hatékony döntéshozatal feltételeinek megteremtésére kell törekednie. A kockázatkezelés a következőképpen befolyásolja a kockázatokat:

• a kockázat azonosításának ösztönzése;
• dekriminalizálás;
• az aktív kockázatok azonosítása (folyamatos annak felmérése, hogy mi romolhat el);
• a lehetőségek azonosítása (a kedvező vagy időszerű események valószínűségének folyamatos felmérésével);
• az egyes azonosított kockázatok előfordulási valószínűségének és hatásának súlyosságának értékelése;
• megfelelő cselekvési módok meghatározása a kockázatok vállalkozásra gyakorolt ​​lehetséges jelentős hatásának csökkentése érdekében;
• cselekvési tervek vagy lépések kidolgozása a mérséklést igénylő kockázatok hatásának semlegesítésére;
• a felmerülő kockázatok folyamatos nyomon követése, amelyek jelenlegi csekély hatásúak, és amelyek idővel változhatnak;
• megbízható és időszerű információk előállítása és terjesztése;
• a program valamennyi érintettje közötti kommunikáció előmozdítása.

A kockázatkezelési folyamat rugalmas alapon, az egyes kockázatok körülményeinek figyelembevételével történik. Az alapvető kockázatkezelési stratégia célja, hogy azonosítsa a kockázati események kritikus területeit, mind a technikai, mind a nem technikai jellegű, és proaktívan megtegye a szükséges lépéseket azok kezelésére, mielőtt azok jelentős hatást gyakorolnának a vállalkozásra, jelentős költségeket okozva, csökkentve a termék minőségét vagy termelékenység.

Tekintsük részletesebben a kockázatkezelési folyamat részét képező funkcionális elemeket: azonosítást (észlelést), elemzést, tervezést és reagálást, valamint a monitoringot és kezelést. Az alábbiakban minden funkcionális elemet megvizsgálunk.

1. Azonosítás

• Adatok áttekintése (azaz szerzett érték, kritikus útelemzés, integrált ütemezés, Monte Carlo elemzés, költségvetés, hiba- és trendelemzés stb.);
• A benyújtott kockázatazonosító űrlapok áttekintése;
• Kockázat lebonyolítása és felmérése ötletbörze, egyéni vagy csoportos szakértői értékelés segítségével
• Az azonosított kockázatok független értékelésének elvégzése
• Írja be a kockázatot a kockázati nyilvántartásba

1. A használandó kockázatazonosítási/elemzési eszközök és technikák a következők:

• Interjú technikák a kockázat meghatározásához
• Hibafa elemzés
• Történelmi adat
• Tanulságok
• Kockázatkezelés – Ellenőrzőlista
• A szakértők egyéni vagy csoportos megítélése
• A munkabontás szerkezetének részletes elemzése, az erőforrások tanulmányozása és az ütemezés

1. Elemzés

• Valószínűségbecslés elvégzése – minden kockázathoz magas, közepes vagy alacsony előfordulási valószínűségi szintet rendelünk
• Kockázati kategóriák létrehozása – az azonosított kockázatokat a következő kockázati kategóriák közül egy vagy többhez kell társítani (pl. költség, ütemezés, műszaki, szoftver, folyamat stb.)
• Értékelje a kockázatok hatását – értékelje az egyes kockázatok hatását az azonosított kockázati kategóriák függvényében
• A kockázat súlyosságának meghatározása – minden kockázati kategóriában rendeljen valószínűségeket és hatásokat a minősítéshez
• Határozza meg a kockázati esemény bekövetkezésének időpontját

1. Tervezés és reagálás

• Kockázati prioritások
• Kockázatelemzés
• A kockázatért felelős személy kijelölése
• Határozzon meg egy megfelelő kockázatkezelési stratégiát
• Készítsen megfelelő kockázatkezelési tervet
• Adjon áttekintést a prioritásokról, és határozza meg azok szintjét a jelentésekben

1. Felügyelet és ellenőrzés

• Határozza meg a jelentési formátumokat
• Határozza meg a felülvizsgálati formát és az előfordulás gyakoriságát minden kockázati osztályra vonatkozóan
• Kockázati jelentés triggerek és kategóriák alapján
• Kockázatértékelés lebonyolítása
• Havi kockázati jelentések benyújtása

A hatékony kockázatkezelés érdekében egy vállalkozásnál célszerűnek tartjuk egy kockázatkezelési osztály létrehozását. A kockázatkezelési stratégia és folyamatok sikeres megvalósítása érdekében ennek a szerkezeti egységnek a fő feladatait, beleértve a személyzetet és más felhasználókat (beleértve az alkalmazottakat, tanácsadókat és vállalkozókat), a táblázat mutatja be. 1.

1. táblázat – A kockázatkezelési osztály szerepei és felelősségei

A kockázatkezelési funkciók közé tartozik a szervezeti struktúra meglévő részlegeivel való interakció megszervezése. CPI-k olyan funkcionális területekre jönnek létre, amelyek kritikusak a kijelölt feladatok sikeres végrehajtásához. A tervezőiroda által nem lefedett összes funkcionális részleget vagy üzleti folyamatot a DP, a PM és az alkalmazottak értékelik és felülvizsgálják, hogy biztosítsák a megfelelő magatartást a kockázatok előfordulása tekintetében. A kockázatazonosítás az a folyamat, amelynek során meghatározzák, mely események befolyásolhatják a vállalkozás működését, és dokumentálják azok jellemzőit. Fontos megjegyezni, hogy a kockázat azonosítása iteratív folyamat. Az első iteráció a csapat kockázatainak előzetes felmérése és áttekintése, szükség esetén kockázatazonosítóval. A második iteráció előadást, áttekintést és vitát foglal magában. A kockázatkezelési folyamat a kockázat jellemzésének három különálló szakaszából áll: azonosítás, értékelés és kiigazítás, valamint megerősítés.

A kockázatazonosítási folyamat grafikus ábrázolása az ábrán látható. 2.

Rizs. 2. A kockázat azonosítási algoritmus blokkvázlata

Megvalósítása eredményeként a vállalkozás működési kockázatainak, az integrálkockázatnak a felmérésére olyan intézkedéscsomag dolgozható ki, amelynek mennyiségi értékelése a pénzügyi és számviteli kimutatások átfogó elemzésén, valamint az integrál kockázat alapú értékelésén alapul. a vállalkozás minden felelősségi szintjén.

Következtetés

A vegyipari vállalkozásoknál a kockázatkezelést rendszer- és folyamatszemlélet keretében, az ipar sajátosságait figyelembe véve, korszerű hatékony irányítási módszerek és termelőszervezetek, valamint kockázatkezelési eszközök alkalmazásával kell végezni. A vegyipari vállalkozások tevékenységére vonatkozó kockázatkezelési rendszernek szükségszerűen figyelembe kell vennie a kormányzati hatóságok által megállapított biztonsági követelményeket, és biztosítania kell a veszélyes technológiai létesítményekhez kapcsolódó személyzet biztonságát és egészségét. A vállalkozás hatékony kockázatkezeléséhez integrált kockázatkezelési rendszerre van szükség, amely a vállalkozás dinamikus gazdasági környezetben végzett tevékenységei esetében a kockázati tényezők maximális számának felmérésére szolgáló integrált megközelítésből áll. A szerző úgy véli, hogy a fent leírt intézkedéscsomag kialakítása az ipari szervezetek irányítási és kockázatértékelési szintjének emelkedését fogja kísérni.

Átirat

1 <ЛОГО КОМПАНИИ>XXX LLC vezetői jelentés dátuma Ez a dokumentum kizárólag azért készült, hogy általános képet adjon az itt tárgyalt témáról, és nem minősül szakmai tanácsnak. Az itt közölt információk pontosságára vagy teljességére nem vállalunk semmilyen kifejezett vagy hallgatólagos garanciát. Hacsak az Orosz Föderáció jogszabályai másként nem rendelkeznek, a Kockázati Akadémia alkalmazottai és meghatalmazott képviselői nem vállalnak felelősséget a jelen dokumentumban szereplő információk alapján bárkinek tett cselekedeteiből (tétlenségéből), illetve az ezeken alapuló döntések meghozatalából eredő következményekért. az ebben a dokumentumban szereplő információkról.

2 Tartalom 1 Vezetési összefoglaló Kockázatelemzési módszertan A kockázatok részletes leírása Következő lépések Függelékek

3 1 Összegzés a menedzsmenthez 1.1 Bevezetés Az XXX LLC-nél az irányítási rendszer bevezetésének részeként a kockázatok azonosítására és értékelésére is sor került. Az irányítási rendszer célja a kockázatok időben történő azonosítása, elemzése és megelőzése, amelyek negatívan befolyásolhatják a vállalat céljainak elérését, ezáltal csökkentve annak értékét. Ez a dokumentum azért készült, hogy tájékoztassa a Társaság vezetőségét a Társaság legfontosabb kérdéseiről, és ajánlásokat tartalmaz a Társaság irányítási rendszerének (a továbbiakban: RMS) fejlesztésének további lépéseire. Az XXX LLC kockázatainak azonosítására és felmérésére irányuló munka a XXX LLC XX számú, XX.XX.XXXX. számú rendelete alapján történt. 1.2 Megközelítés A kockázatok azonosítására és értékelésére irányuló munka az ISO 31000:2009 nemzetközi menedzsment szabványnak megfelelően történt, és a következőket tartalmazza: kockázatazonosítás; kockázatelemzés és rangsorolás; mi vezérlés; kockázati szint monitorozása. A munka során interjúkat készítettek az XXX LLC alábbi munkatársaival: xxx xxx xxx A módszertan részletes leírását jelen jelentés 2. fejezete tartalmazza. 1.3 Legfontosabb kockázatok Az XXX LLC kockázatainak elemzése során a társaság XX kockázatát azonosították, amelyek közül XX kockázat kritikus és kiemelt figyelmet igényel a menedzsmenttől. Az x teljes részlete a jelentés 3. szakaszában található. Leírási szint tulajdonosa 3

4 1.4 Következő lépések A vállalat kockázatkezelési rendszerének hatékonyságát meghatározó kulcselemek az azonosított kockázatok kezelésére szolgáló intézkedések végrehajtása, valamint az ilyen kockázatok szisztematikus nyomon követése. Ennek érdekében az XXX LLC-nek: Jóvá kell hagynia az elemzés eredményeként azonosított kockázatok listáját és azok tulajdonosait; Intézkedéseket dolgozzon ki a kulcsfontosságú kockázatok kezelésére a kockázattulajdonosokkal közösen, és azokat beépítse a Társaság üzleti tervébe és költségvetésébe; Végezze el és hagyja jóvá az irányítási szabályzatot; Az azonosított kockázatok és tevékenységek évente történő frissítése; Kijelöl egy koordinátort az irányítási rendszerhez; Kockázatkezelési tréning szervezése az alkalmazottak számára. A társaság irányítási rendszerének fejlesztésének további lépéseit e jelentés 4. pontja ismerteti részletesen. 1.5 Köszönetnyilvánítás Szeretnénk kifejezni köszönetünket a XXX-nek a XXX LLC kockázatainak azonosítására és felmérésére irányuló munka megszervezésében és végrehajtásában nyújtott támogatásért. 4

5 2 Kockázatelemzés módszertana 2.1 A folyamat leírása A kockázatok azonosítása az XXX LLC belső dokumentumai, valamint az XXX LLC kiemelt részlegeinek munkatársaival folytatott interjúk alapján történt, amelyek során megfogalmazásra kerültek a vállalat kockázatai, azok okai és következményei. Ennek a szakasznak az eredményei alapján előzetes kockázati nyilvántartást állítottunk össze és egyeztettünk róla. A fenti tevékenységek lehetővé tették az XXX LLC kockázatainak azonosítását és rendszerezési célú csoportosítását az alábbi hét kategóriába sorolva: Kulcsfontosságú alkalmazottakkal kapcsolatos vezetői team kockázatok (kompetenciák hiánya, csalás, cégelhagyás stb.); A Társaság kereskedelmi tevékenységével kapcsolatos keresleti, piaci és versenytársi kockázatok (alacsony termékkereslet, erős verseny, piaci korlátok stb.); A Társaság termékeinek gyártástechnológiájának sajátosságaihoz kapcsolódó technológiai kockázatok; Az építkezéssel és berendezések szállításával kapcsolatos kockázatok - kockázatok az építés és az eszközök beszerzése területén (gátlástalan beszállítók/generálvállalkozók, kivitelezési határidők és költségvetés túllépése, logisztika stb.); Pénzügyi helyzettel, likviditással és fizetőképességgel kapcsolatos pénzügyi kockázatok (tőkebevonás, árfolyamkockázat, adókockázat stb.); Jogi kockázatok / a Társaság tevékenységének jogi jellemzőihez és jogi területéhez kapcsolódó jogi kockázatok; Szállítók / partnerek / társbefektetők - a versenyeztetési eljárások lebonyolításával és szerződéskötéssel, anyagok és berendezések szállításával kapcsolatos kockázatok. A kockázati kategóriák azonosítása és a kockázatok további aktualizálása lehetővé tette a kockázatelemzés elvégzését és a kockázatok azonosítását, amelyek hatása kritikusan befolyásolhatja a Társaság tevékenységét A kockázatok felmérése érdekében munkamegbeszélést tartottak a Társaság vezetőivel. főbb szerkezeti felosztások, amelyek fő célja az azonosított kockázatok felmérése és rangsorolása volt a kárkritériumok és valószínűségek alapján. Ennek a szakasznak az eredményei alapján elkészült a kockázati nyilvántartás végleges változata, és összeállították az XXX LLC kockázati térképeit. A vörös zónába eső kockázatok kritikusak a szervezet számára, és azonnali reagálást igényelnek (mérséklő intézkedések kidolgozása, felelősök kijelölése, határidők és időszakos monitorozás). A kockázatértékelés céljára és a Társaság kockázati étvágya alapján kockázatértékelési kritériumokat dolgoztak ki. 2.2 Kockázatértékelési kritériumok 5

6 2.2.1 A kárfelmérés kritériumai Az azonosított kockázatokat a lényegesség és a potenciális anyagi és jó hírnévbeli kár mértéke szempontjából értékeltük. Szint Magas 3 Közepes 2 Alacsony 1 Hatás Egy vagy több kockázat megvalósítása ebben a kategóriában jelentős csökkenést eredményezhet. a bevételben vagy a vállalat kiadásainak növekedésében, vagy a vállalat jó hírnevének károsodásában. Ebben a kategóriában egy vagy több kockázat realizálása átlagos bevételcsökkenést, vagy a vállalat kiadásainak növekedését és jelentéktelen hírnév-károsodást eredményezhet. Az ebbe a kategóriába tartozó kockázatok realizálása a bevételek jelentéktelen csökkenéséhez, illetve a társaság kiadásainak növekedéséhez vezethet Valószínűségértékelési kritériumok Az azonosított kockázatokat a kockázati esemény bekövetkezésének valószínűsége szempontjából is értékeltük. Előfordulási szint magas 3 A kockázat a múltban többször előfordult, nagyfokú a bizonytalanság az előfordulás valószínűségét illetően, illetve belső vagy külső körülmények arra utalnak, hogy a kockázat a következő éven belül várható. Közepes 2 A kockázat valószínűleg egy éven belül megvalósul. Alacsony 1 Alacsony annak a valószínűsége, hogy a kockázat egy éven belül megvalósul. 2.3 Kockázati térkép A kockázatértékelés eredményei alapján összeállítottuk a Társaság összevont kockázati térképét. A kockázati térkép lehetővé teszi az egyes kockázatok relatív fontosságának felmérését (más kockázatokhoz képest), valamint kiemeli azokat a kockázatokat, amelyek kritikusak, és ezek kezelésére intézkedések kidolgozását igénylik. A térkép több területre van felosztva, különböző színekkel kiemelve: A kritikus szintű kockázatok, amelyek az ábrán a piros területen láthatók, olyan kockázatok, amelyek a Társaság számára kritikusak akár nagy előfordulási valószínűség miatt, akár komoly potenciál miatt. kárért; Az ábrán a sárga mezőben bemutatott közepes szintű kockázatok azok a kockázatok, amelyek bekövetkezésének átlagos valószínűsége vagy átlagos potenciális hatása van a Társaság pénzügyi helyzetére és hírnevére; A zöldterületi diagramon bemutatott alacsony szintű kockázatok olyan kockázatok, amelyek előfordulási valószínűsége alacsony és/vagy nincs jelentős hatással a Társaság tevékenységére. 6

7 3 A kockázatok részletes leírása Menedzsment csapat Kereslet, piac és versenytársak Technológiai kockázatok Építéssel és eszközellátással kapcsolatos kockázatok Pénzügyi kockázatok Jogi kockázatok / jogszabályok Szállítók / partnerek / társbefektetők 7

8 3.1 Vezetői csapat Kockázati térkép Károsodási szint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 8

10 3.2 Kereslet, piac és versenytársak Kockázati térkép Kárszint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 10

12 3.3 Technológiai kockázatok Kockázati térkép Károsodási szint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 12

14 3.4 Építőipari és berendezésellátással kapcsolatos kockázatok Kockázati térkép Károsodási szint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 14

16 3.5 Pénzügyi kockázatok Kockázati térkép Kárszint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 16

18 3.6 Jogi kockázatok / jogszabályok Kockázati térkép Kárszint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 18

20 3.7 Szállítók / partnerek / társbefektetők Kockázati térkép Kárszint alacsony átlagos magas alacsony átlagos magas 20

22 4 További lépések A kockázati térkép és nyilvántartás kialakítása fontos lépése a kockázatkezelési rendszer bevezetésének egy vállalkozásnál. Az információkezelési rendszer vállalaton belüli megvalósításának keretében további lépések lehetnek: Szabályozási dokumentumok bevezetése Információkezelési intézkedések kidolgozása és megvalósítása Információkezelési kultúra kialakítása 4.1 Szabályozási dokumentumok megvalósítása A belső szabályozási dokumentáció megvalósítása érdekében A lehető leghatékonyabb információkezelés érdekében a Társaságnak a következőket javasolja: A projekt pénzeszközök kezelési szabályzatának (mellékletben bemutatott) módosítása és jóváhagyása a Társaság követelményeinek figyelembevételével; Tájékoztassa a Társaság alkalmazottait az irányítási politikáról. Szükség esetén képzés szervezése; Tegye közzé az Irányítási Szabályzatot a társaság külső honlapján a külső érintettekkel való megismerkedés céljából. 4.2 Kockázatkezelési intézkedések kidolgozása és végrehajtása A kockázatkezelés szabályozási kereteinek megteremtése mellett a Társaságnak az RMS bevezetési ciklus befejezéséhez az alábbi lépések megtétele javasolt: A kockázati térkép kialakítása során azonosított kulcsfontosságú kockázatok tulajdonosainak azonosítása, ill. Regisztráció; Utasítsa a kockázattulajdonosokat, hogy értékeljék a meglévő ellenőrzések hatékonyságát, és dolgozzanak ki cselekvési terveket a legkritikusabbak kezelésére; a vállalat egyik vezetőjének kinevezése a vállalatirányítási rendszer koordinátorává; Az éves motivációs folyamat részeként rendszeresen értékeli a dolgozói teljesítménymenedzsment teljesítményét; Frissítse és tekintse át az azonosított kockázatokat és tevékenységeket az éves üzleti tervezés és költségvetés részeként. 4.3 Az üzletvezetési kultúra fejlesztése Az alábbiakban felsoroljuk azokat a tevékenységeket és megközelítéseket, amelyek elősegítik az üzletvezetési kultúra kialakítását a Vállalaton belül. Rendszeres képzés szervezése a munkavállalók számára a kockázatkezelésről. Félévente vegye fel az igazgatóság üléseinek napirendjére a Társaság kockázatainak megvitatását. Rendeljen felelősséget a kockázatkezelésért minden alkalmazotthoz a munkaköri leírások és az osztályokra vonatkozó szabályzatok (ha vannak ilyenek) segítségével. ) 22

23 5 Mellékletek MI gazdálkodási szabályzat tervezet 23

24 Felelősségkorlátozás Jelen dokumentumot az YYY OJSC (továbbiakban „Vállalkozó”) készítette, és az XXX LLC (továbbiakban „Megrendelő”) elemzésének és kockázatértékelésének eredményeit tartalmazza, amelyet a 2011. évi CXVI. A Vállalkozó álláspontja szerint a Megrendelő javára kockázatelemzési és -értékelési, valamint az irányítási rendszer kidolgozására irányuló munkát (a továbbiakban: Munka) végzett, és bemutatta a jelen gazdálkodási jelentést (a továbbiakban: a „Jelentés”), mint a Munka eredménye. A Munka végrehajtása során a Vállalkozó a Jelentésben foglalt következtetéseit a Megrendelő szakemberei vagy más személyek által megadott információkra alapozza, beleértve a Megrendelő belső dokumentációjában szereplő információkat is, abból a feltételezésből, hogy ezek az információk teljesek és megbízhatóak. A Vállalkozó nem vállal kötelezettséget a megadott információk és azok forrásainak megbízhatóságának ellenőrzésére. A Vállalkozó nem vállal felelősséget az elvégzett Munka minőségéért, ha a Vállalkozónak közölt információk valótlanok, pontatlanok, hiányosak vagy egyéb módon nem felelnek meg a Vállalkozó kérésének. A Vállalkozó semmilyen körülmények között nem vállal felelősséget semmilyen veszteségért, kárért, költségért vagy kiadásért, amely a Megrendelő, a Megrendelő vezetése vagy bármely személy hanyagságából, hanyagságából, csalásból, mulasztásból, félrevezetésből vagy szándékos mulasztásból ered. kapcsolatban áll az Ügyféllel. A Jelentés tartalma szigorúan bizalmas, és a felek megteszik a szükséges ésszerű intézkedéseket annak érdekében, hogy megvédjék a Jelentés titkosságát a harmadik felek számára történő jogosulatlan közléstől. Függetlenül attól, hogy a Vállalkozó hozzájárulását a Jelentés vagy annak egy részének harmadik felek számára történő közzétételéhez megszerezték-e vagy sem, a Vállalkozó nem vállal felelősséget a Jelentéshez hozzáférő harmadik felekkel szemben. 24

8. számú melléklet a JSC Tyumenenergo Igazgatóságának határozatához (2014. szeptember 15-i jegyzőkönyv 13/14) A JSC Tyumenenergo kockázatkezelési politikája, Szurgut, 2014 Tartalom 1. Általános rendelkezések... 3 2. Feltételek

Jóváhagyva a JSC Rosseti Igazgatóságának 2014. április 28-i határozatával (151. jegyzőkönyv) A JSC Rosseti kockázatkezelési politikája (új kiadás) Moszkva, 2014 Tartalom 1. Általános rendelkezések... 3 2. Feltételek

ELFOGADVA a „KazTransOil” részvénytársaság Igazgatóságának határozatával JSC „KAZTRANSOIL” Astana 2011. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA 2011. március 1-i 3. jegyzőkönyve 1. Általános rendelkezések 1. Tevékenységek

JÓVÁHAGYVA az ING BANK (EURASIA) CJSC Igazgatósága által 2011. december 16-án kelt, 10-2011. évi jegyzőkönyv OROSZ ING BANK (EURASIA) CJSC (ZÁRT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG) A kockázatkezelés megszervezésére vonatkozó szabályzat

1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1. Az OJSC „Company M.video” (a továbbiakban: „Vállalat”) belső ellenőrzésére vonatkozó jelen szabályzat (a továbbiakban: „Szabályzat”) az Orosz Föderáció jogszabályaival, a Szabályokkal összhangban került kidolgozásra.

Az "Uralkali" OJSC Igazgatótanácsának határozatával (2012. szeptember 11-i 269. jegyzőkönyv) JÓVÁHAGYOTT "Uralkali" nyílt részvénytársaság az OJSC "Uralkali" kockázatkezelésére és belső ellenőrzésére.

VÉDJE VÁLLALATÁT A KOCKÁZATOKTÓL! Workshop: Kockázatkezelés 2013. július A kockázatkezelés a 3 legfontosabb kompetenciában fontosság szerint A kockázatkezelés a 3 legfontosabb kompetencia között van a válaszadók szerint

A "TGC-1" OJSC Igazgatósága ÁLTAL JÓVÁHAGYOTT "TERRITORIAL TERMING TÁRSASÁG 1" NYÍLT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2013. február 11-i 15. jegyzőkönyv SZABÁLYZAT a Szentpétervári Belső Ellenőrzési Szolgálatról

Jóváhagyva a PJSC "Moscow United Electric Grid Company" Igazgatóságának 2016. április 29-i határozatával (2016. április 30-i 287. jegyzőkönyv) A "MOESK" PJSC kockázatkezelési politikája (új kiadás)

JÓVÁHAGYVA a Társaság Egyedüli Tagja 6UKM 2016. november 07-i határozatával. Szabályzat az MFOND LLC Alapkezelő Társaság kockázatkezelési elveiről, 2016, Moszkva 1. Bevezetés 1.1. LLC "UK "MFOND"

1. számú melléklet az RSC Energia OJSC Rt. elnökének 2011. december 23-i végzéséhez 514 Jóváhagyta a Társaság Igazgatósága 2011. november 23-án, 21/2011. jegyzőkönyv Jóváhagyta a Pályázati Bizottság ülésén

JÓVÁHAGYVA az OJSC Raspadskaya Igazgatóságának 2014. augusztus 20-i határozatával. (2014. augusztus 20-i, lezáratlan jegyzőkönyv) A JSC Raspadskaya BELSŐ ELLENŐRZÉSÉRE VONATKOZÓ SZABÁLYZAT 1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1. Belső Osztály

Nyílt „Tatneft” részvénytársaság, amelyet V.D. Shashina A főigazgató 2014. december 8-i heti tervezési értekezletének jegyzőkönyvének 4. bekezdése szerint. 42/56-PtPl Útmutató a projektmenedzsmenthez Almetyevsk

1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1 Jelen Szabályzat az OJSC "Company M.video" (a továbbiakban: "Társaság") belső dokumentuma, amely meghatározza a szervezet küldetését, céljait, funkcióit, hatásköreit, felelősségét és alárendeltségét.

Példa a kockázatkezelési rendszer megvalósításának ütemtervére Részletes cselekvési terv az RMS javítására 1.1. A szerepek és felelősségek megosztása 1.1.1 Megállapodás a javasolt interakciós modellről

TARTALOM: 1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK... 3 2. A BELSŐ IRÁNYÍTÁSI RENDSZER CÉLKITŰZÉSEI... 4 3. A BELSŐ IRÁNYÍTÁSI RENDSZER MŰKÖDÉSI ELVEI... 5 4. A BELSŐ VEZÉRLŐRENDSZER FOLYAMATAI... 65... A RENDSZER FELÉPÍTÉSE

JÓVÁHAGYVA: A. V. Ivanova, a Gambit Securities BC CJSC vezérigazgatója 2016. július 01. AZ INTÉZKEDÉSEK JEGYZÉKE, amelyek célja az összeférhetetlenség elkerülése szakmai tevékenységek végzése során

Az „Orosz Helikopterek” Nyílt Részvénytársaság, JÓVÁHAGYOTT az „Orosz Helikopterek” Nyílt Részvénytársaság Igazgatóságának határozatával, 2011. december 20-án kelt jegyzőkönyv. 5 SZABÁLYZAT Moszkva A belső

JÓVÁHAGYVA a Mechel Nyílt Részvénytársaság Igazgatóságának határozatával, 2013. augusztus 19-i jegyzőkönyvvel Az Igazgatóság elnöke / I. V. Zyuzin / Belső ellenőrzési szabályzat

NovaInfo.Ru - 28, 2014 Gazdaságtudományok 1 AZ ÜZLETI HÍRHÍV VESZTÉS KOCKÁZATÁNAK KEZELÉSE A HITELINTÉZETBEN Nyikitina Natalja Viktorovna Shabaeva Anastasia Aleksandrovna Hírnévkockázat - kockázat

JSC "USC" / b.9b. s^g TERV a JSC "USC"-nél 2016-2017 p/n Felelős Megnevezés A rendezvény lebonyolítójának neve I. Szervezeti és jogi intézkedések I. negyedév 1.

JÓVÁHAGYVA a „National Company” Kazahstan Temir Zholy” részvénytársaság igazgatóságának 2011. december 12-i határozatával. Jegyzőkönyv 7 „A „National” részvénytársaság vállalati titkáráról szóló szabályzat

Jóváhagyva az OJSC Yantarenergosbyt Igazgatóságának 2012. június 22-i jegyzőkönyvével 12 Kockázatkezelési politika az OJSC YANTARENERGOSBYT Kalinyingrád 2012-ben Tartalom 1. ALAPVETŐ KIFEJEZÉSEK, FOGALOMMEGHATÁROZÁSOK

Jóváhagyva az IC Grandis Capital LLC Igazgatóságának 2016. június 1-i D/1-06/2016 határozatával (érvényes: 2016. június 27-től) Az IC Grandis Capital LLC intézkedéseinek listája a konfliktus azonosítására és ellenőrzésére

AZ IGAZGATÓSÁG ELLENŐRZŐ BIZOTTSÁGÁNAK SZABÁLYZATA Promsvyazbank PJSC Promsvyazbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Jóváhagyta: A PJSC Promsvyazbank Igazgatósága 2015. április 16-án kelt 07-15/SD jegyzőkönyv

ELFOGADTA a Gazprom Avtomatizatsiya PJSC Közgyűlésének határozatával (2015. június 19-i jegyzőkönyv 14.) A GAZPROM AVTOMATIZATION 2015. évi NYILVÁNOSSÁGI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG VÁLLALATIRÁNYÍTÁSI KÓDEX.

Jóváhagyva az OJSC NOVATEK Igazgatóságának határozatával, 60. jegyzőkönyv 05.12.15. A "NOVATEK" NYÍLT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG VÁLLALATI MAGATARTÁSI KÓDEX, Moszkva 2005 1. BEVEZETÉS Vállalati magatartás alatt

Reg. 49, 2015. október 19. Jóváhagyva az UAPF JSC Igazgatóságának 2015. augusztus 27-i jegyzőkönyvével. 5 Az UAPF JSC kockázatkezelési politikája Az Igazgatóság jegyzőkönyvével jóváhagyott változtatások és kiegészítések

„ELFOGADVA” a Csúcstechnológiák és Innováció Kormánybizottsága köz- és magánszféra közötti partnerségek fejlesztésével foglalkozó munkacsoport 2011. november 15-i ülésének jegyzőkönyvével.

VII. Tudományos Konferencia „Biztosítás a 21. század kihívásaiért”, Rydzina, Lengyelország, 2013. május 20-22. EGY VISZBIZTOSÍTÓ KOCKÁZATKEZELÉSE (JSC TRANS-SIBERIAN REINSURANCE CORPORATION, RUSSIA PÉLDA ALAPJÁN) I.

MŰSZAKI SZABÁLYOZÁSI ÉS METROLÓGIAI SZÖVETSÉGI ÜGYNÖKSÉG NEMZETI SZABVÁNY ARTRO OROSZ FÖDERÁCIÓ GOST R 54870 2011 Projektmenedzsment IRÁNYÍTÁSI KÖVETELMÉNYEK

ELFOGADVA a Rosgosstrakh OJSC Igazgatóságának határozatával (2013. július 25-i jegyzőkönyv 02) Az Igazgatóság elnöke (R.K. Vardanyan) A Nyílt Részvénytársaság tájékoztatási politikájáról szóló szabályzat

Vállalkozási teljesítménymenedzsment Informatikai informatikai megoldások gazdasági visszaesés idején Tartalom Háttér A meggondolatlan informatikai kiadáscsökkentések leggyakoribb kockázatai Rövid távú,

UDC 69.003 A BEFEKTETÉSI ÉS ÉPÍTÉSI TEVÉKENYSÉG KOCKÁZATKEZELÉSÉNEK ELMÉLETI SZEMPONTJAI Loginova M.A. Tudományos témavezető: - Ph.D., egyetemi docens Saenko I.A. Szibériai Szövetségi Egyetem, Krasznojarszk

JÓVÁHAGYVA a Központi Bank Igazgatóságának 2004. március 13-i N 571 (6/12) határozatával, az Igazságügyi Minisztérium által 2004. április 20-án nyilvántartásba vett N 992-1 SZABÁLYZAT a Központi Bank belső ellenőrzési követelményeiről kereskedelmi bankok (Új

2013. március A kockázatkezelési rendszer ismertetése A kockázat a banki tevékenységben rejlő bizonytalanság körülményei között objektíven fennálló veszteséglehetőség (valószínűség) a Bank számára.

JÓVÁHAGYVA a PJSC MOSTOTREST 61. 2015. március 06-i végzésével. A MOSTOTREST Nyilvánosan Működő Részvénytársaság információközlési szabályzata (az információs politikáról) 2015. évi 2. lap 13 Tartalom

1. Általános rendelkezések. 1.1. A KGBPEU alkalmazottainak összeférhetetlenségére vonatkozó szabályzat „V.P. Bányászati ​​Műszaki Főiskola Astafieva" (a továbbiakban: Műszaki Iskola) szabályozása és megelőzése céljából dolgozták ki és hagyták jóvá.

TARTALOM 2 / 21 1 CÉL ÉS HATÁLY 3 2 SZABÁLYOZÁSI TÁMOGATÁS...3 3 FOGALOMMEGHATÁROZÁSOK ÉS RÖVIDÍTÉSEK..4 4 ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK..4 5 FOLYAMAT LEÍRÁSA.... 6 6 FELELŐSSÉGI FELÜGYELETI MÁTRIX.

Jóváhagyva a PJSC Inter RAO Igazgatóságának 2015. augusztus 21-i határozatával (2015. augusztus 24-i jegyzőkönyv 152) A PJSC Inter RAO Moszkva 2015. évi BELSŐ ELLENŐRZÉSI POLITIKÁJA TARTALOM 1. Kifejezések, meghatározások

MEGFELELŐSÉGI PROGRAM Efficiency LLC. Megoldás. Eredmény" I. Általános rendelkezések 1.1. Az Efficiency LLC megfelelőségi programja. Megoldás. Eredmény" (a továbbiakban: Program) határozza meg a megfelelőségi rendszer eszközeit,

SZAKMAI SZABVÁNY Szoftver- és programmenedzsment szakember (szakember neve) I. Általános információk száma Szoftverkezelés (szakmai tevékenység típusának megnevezése) Fő cél

ELFOGADTA az OJSC Ural Institute of Metals Igazgatósága által 2014. április 21-én kelt 140. jegyzőkönyv SZABÁLYZAT a Nyílt Részvénytársaság szellemi tevékenységének eredményeire vonatkozó kezelési jogokról

Projekt kockázatkezelési módszertana M.I. Pavlov, a POLAIR OJSC belső ellenőrzésért és auditért felelős vezérigazgató-helyettese, a Belső Ellenőrök Intézetének (IIA) tagja, a nonprofit partnerség tagja

Utasítások a JSC "szervezet neve" kereskedelmi és hivatali titkai biztonságának biztosítására 1. Általános rendelkezések 1. Jelen Utasítás a JSC kereskedelmi és hivatali titkai biztonságának biztosítására

JÓVÁHAGYOTT a Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Kutatási és Termelő Részvénytársaság Igazgatósága által 2015. március 31-én kelt 2-2015. évi jegyzőkönyvek Vállalati titkárságról szóló SZABÁLYZAT

ELFOGADVA az OJSC NGK Slavneft Igazgatóságának határozatával, 2006. december 6-i 5. jegyzőkönyv SZABÁLYZAT A SLAVNEFT NYÍLT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG TÁJÉKOZTATÁSI POLITIKÁJÁRÓL, Moszkva, SLAVNEFT

JÓVÁHAGYVA az OJSC MTU Saturn Igazgatóságának 2015.14.15-i határozatával. (2015. 04. 16. 9. jegyzőkönyv) Az MTU Saturn OJSC /A.E. Podolsky/ igazgatótanácsának elnöke SZABÁLYZAT a belső ellenőrzési rendszerről

LLC Alapkezelő Társaság "Alfa Capital" Eljárás versenyek előkészítésére és lebonyolítására az "Alfa Capital" LLC Alapkezelő társaság potenciális partnerei számára áruszállításra, munkavégzésre és szolgáltatások nyújtására Verzió 1.00 Moszkva 2011 TARTALOM:

JÓVÁHAGYVA a CB "MIA" (JSC) Igazgatótanácsának 2015. október 30-i határozatával. 2015. november 2-i 8. jegyzőkönyv. A "Moszkvai Jelzálogügynökség" Kereskedelmi Bank Igazgatósága Bizottságának szabályzata ( Részvénytársaság

JÓVÁHAGYOTT az "IC RUSS-INVEST BEFEKTETÉSI TÁRSASÁG" Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Igazgatósága által 2016. augusztus 30-i 05/16-17. jegyzőkönyv. Az Igazgatóság elnöke A.A. Porokhovsky SZABÁLYZAT

Cserepovets város önkormányzati egységes vállalkozása "Aquapark Raduzhny" az intézmény teljes neve, JÓVÁHAGYOTT az "Aquapark Raduzhny" önkormányzati egységes vállalkozás igazgatójának rendeletével, november 10. 20 16 01-27-21 november 10.

„JÓVÁHAGYOTT” Az IPUSS RAS igazgatója, S.Yu. A Szövetségi Állami Költségvetési Tudományos Intézet Komplex Rendszerek Ellenőrzési Problémái Intézetének Borovik 2016. évi SZABÁLYOZÁSAI

Előszó 1 A „Belarusz Állami Informatikai és Rádióelektronikai Egyetem” oktatási intézmény KIALAKÍTOTT VÉGREHAJTÓK: Zhivitskaya E.N., tudományos rektorhelyettes, a vezetőség képviselője

KÜLFÖLDI JELÖLTEK: BEJELENTKEZÉS AZ OROSZ PIACRA 2013. július 4. A KÜLFÖLDI BEFEKTETŐK ELŐTT 2012-2013-BAN ELSZÁMOLOTT AKADÁLYOK A CD hiánya A külföldi jelölt tulajdonos fogalmának hiánya

Hatályba lépett 2016. március 23-án Az Oroszországi Bank kockázatkezelési politikája 2 Tartalom: I. Általános rendelkezések.... 3 II. Az Oroszországi Bank kockázatkezelésének célja és célkitűzései... 3 III. A kockázatkezelés alapelvei

"RON Invest", LLC "RONIN" Korlátolt Felelősségű Társaság, JÓVÁHAGYOTT az LLC "RONIN" Igazgatósága által 2016. június 2-án kelt 69. jegyzőkönyv. JÓVÁHAGYOTT a LLC "RONIN" vezérigazgatója 02/06 01/OD.

RENDSZER SZERINT DASH-1.1-2007 BEVEZETÉS A GAZDÁLKODÁSBA A GAZDÁLKODÁSI KERET KORMÁNYZATI EREDMÉNYEK ÖSSZEFOGLALÁSA Bevezetés dátuma: 2007-05-01 HEGY

ELFOGADTA az OJSC RTI Igazgatóságának 2014. december 05-i határozatával (4/2014-41. jegyzőkönyv, jegyzőkönyv kelte 2014.12.08.) OJSC RTI igazgatótanácsának elnöke p/n E.M. Primakov SZABÁLYZAT a belső rendszerről

MŰSZAKI SZABÁLYOZÁSI ÉS METROLÓGIAI SZÖVETSÉGI ÜGYNÖKSÉG NEMZETI SZABVÁNY OROSZ FÖDERÁCIÓ GOST R 54869 2011 Projektmenedzsment IRÁNYÍTÁSI KÖVETELMÉNYEK

JÓVÁHAGYVA a "Rosneft Olajtársaság" nyílt részvénytársaság Igazgatóságának határozatával, 2006. május 17-i 6-i jegyzőkönyv A "NEFTYANAYA" NYÍLT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG TÁJÉKOZTATÁSI SZABÁLYZATA

AZ OROSZ FÖDERÁCIÓ KORMÁNYÁNAK 867-MOSZKVA május 29-i RENDELÉSE 1. Hagyja jóvá a mellékelt cselekvési tervet ("útiterv") "A gazdasági társaságok beszerzésekhez való hozzáférésének kiterjesztése"

Jóváhagyta a "PIK Cégcsoport" JSC Igazgatósága 2012. július 27-i 3. jegyzőkönyve. A "PIK Cégcsoport" JSC KOCKÁZATKEZELÉSI FOGALMA Koncepció TARTALOM FOGALOM... 1 1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK... 4 2.

ELFOGADVA az Igazgatóság határozatával, 2015. április 27-i jegyzőkönyv 2-2015 SZABÁLYZAT az összeférhetetlenség megelőzéséről és megoldásáról az OJSC "Tatár Köztársaság Központi Értéktárában" Kazan szabályzat

A RENOVA VÁLLALATCSOPORT ÜZLETI KÓDEX TARTALOM BEVEZETÉS... 2 1. FELTÉTELEK ÉS FOGALOMMEGHATÁROZÁSOK... 3 2. A BENNENTŐS INFORMÁCIÓK JOGTALAN FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENI ELLENI 3 3. A MANIPULÁCIÓ ELLENI

JÓVÁHAGYOTT az OJSC Igazgatósága TGC-5 2008. évi jegyzőkönyv Az OJSC TGC-5 Igazgatótanácsának elnöke M.Yu. Slobodin A JSC TGC-5 Kirov BELSŐ ELLENŐRZÉSÉRE VONATKOZÓ SZABÁLYZAT 2008 1. Általános rendelkezések 1.1. Jelen

AZ OJSC NOVATEK Igazgatósága ÁLTAL JÓVÁHAGYVA (2016. augusztus 26-i 192. jegyzőkönyv) A NOVATEK 2 NYÍLT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG BELSŐ ELLENŐRZÉSI SZABÁLYZATA TARTALOM 1. CIKK ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

JÓVÁHAGYOTT a PJSC RusHydro Igazgatósága (2015. november 16-i jegyzőkönyv 227) POLITIKA a PJSC RusHydro Moszkva belső ellenőrzése és kockázatkezelése terén 2015 2 Tartalom 1. BEVEZETÉS... 3 2. ÁLTALÁNOS

2018. január 27-től a mikrofinanszírozási szervezeteknek meg kell felelniük a Mikrofinanszírozási Szervezetek Kockázatkezelési Alapszabványának (a továbbiakban: Alapszabvány). Ennek értelmében minden mikrofinanszírozási szervezet (a továbbiakban: MFO) köteles Kockázatkezelési Szabályzatot kidolgozni és jóváhagyni.

A belső kontrollrendszer egyik eleme az ellenőrzési eljárás. Tehát a bekezdések szerint. Az alapszabvány 5.9 és 5.10 pontja szerint a mikrofinanszírozási szervezetnek hatékony belső jelentési rendszert kell kialakítania a kockázatkezeléshez. A jelentés terjedelmének arányban kell állnia a kockázati szinttel és az MFO tevékenységének mértékével. A kockázatkezelő jelentésének a következő információkat kell tartalmaznia:

• a kockázatkezelési intézkedések végrehajtásáért felelős személy és (vagy) szervezeti egység;
• a tevékenységek gyakorisága és időtartama, beleértve a tevékenységek végrehajtásának tényleges időtartamát;
• a tevékenység állapota;
• fennmaradó kockázat egy intézkedéscsomag végrehajtása után;
• a fennmaradó kockázatok minimalizálását célzó intézkedések és végrehajtásuk ütemezése;
• kockázati útlevél, beleértve a kockázatokra vonatkozó információkat, a kockázatkezelési intézkedéseket, a megvalósult kockázatokat, a kockázati eseményre való reagálási eljárásokat, a legfontosabb kockázati mutatókat

A 3. számú melléklet tartalmazza a kockázatkezelési rendszerre vonatkozó jelentéstétel javasolt formáját. Így a jelentésnek tartalmaznia kell a kockázatokra vonatkozó alapvető információkat és a kockázatkezelési folyamat állapotát, a kockázatkezelés területén az aktuális és várható feladatokat. És tartalmazzon kockázati nyilvántartást, kockázati útlevelet, kockázati térképet.

Az alapstandard 3.3.4. pontja szerint a kockázatkezelő vagy kockázatkezelési egység köteles a mikrofinanszírozási szervezet vezető testületei számára az alábbi információkat jelentés formájában átadni:

• a kockázatkezelési rendszerhez kapcsolódóan;
• az elfogadott kockázatok szintjéről;
• a megállapított kockázatkezelési eljárások végrehajtása során feltárt jogsértésekről.

Az MFO kockázatkezelő belső jelentések készítésének gyakorisága

Az MCC, amelynek fennálló tőketartozása a kibocsátott mikrohiteleken és egyéb hiteleken legalább egymilliárd rubel volt az előző év december 31-én, és az MFC - legalább félévente egyszer.

Egyéb ICC-k - legalább évente egyszer.

A mikrofinanszírozási szervezetek segítésére módszertanosaink fejlesztették ki Eszközkészlet a kockázatkezelésről egy mikrofinanszírozási szervezetben, amely magában foglalja a Kockázatkezelési Szabályzatot, a kockázatkezelő jelentéssablont és még sok mást.

6.1. RMS dokumentumok nyilvántartás-karbantartási tevékenységekhez Egy szervezet RMS dokumentumainak kidolgozását az Útmutató követelményei alapján kell végezni, és nem szabad ellentmondani annak. Az 5. táblázat az RMS dokumentáció ajánlott listáját és célját mutatja be.

5. táblázat: RMS dokumentumok listája

Az 5. táblázatban felsorolt ​​dokumentumokon túl a szervezetnek ki kell dolgoznia egy Kockázatkezelési Szabályzatot, amely ismerteti a hatáskörök megosztását, az információgyűjtési eljárást, az információs bázis fenntartását, a jelentéstételt, valamint a szervezeten belüli eljárások lefolytatásáért felelős személyeket. kockázatkezelési rendszer.

6.2. Protokollok és jelentések

Az RMS jelentésnek biztosítania kell a kockázatkezelési feladatok megoldását, és célja a kockázatokkal kapcsolatos teljes körű és átlátható információcsere, valamint a szervezet tisztségviselőinek tájékoztatása azokról.

6. táblázat: RMS jelentési dokumentumok