Rizikos valdytojo vidinė atskaitomybė. Rizikos valdymo programos rengimas įmonės Rizikos ataskaitos plano formoje

Ataskaitą rengia RM, ją patvirtina (patvirtina) Rizikos komitetas prie Valdybos ir pateikiama Audito komitetui prie Direktorių valdybos, kad ji toliau tvirtintų Direktorių valdybą.

Rizikos komitetas turėtų būti įsteigtas prie Įmonės valdybos. Rizikos komitete turėtų būti padalinių vadovai – rizikos savininkai, įskaitant rizikos valdytoją. Komiteto vadovas turi būti Įmonės valdybos pirmininkas.

Remiantis RM atliktos kasmetinės pilno masto Bendrovės darbuotojų (taip pat generalinių direktorių, valdybos narių, Bendrovės direktorių valdybos narių ir įmonės sekretoriaus) apklausos ir (arba) interviu rezultatais, nustatomos ir įvertinamos rizikos. Formuojamas rizikos registras ir rizikos žemėlapis.

Identifikavimas ir vertinimas atliekamas dviem lygiais:

• 1) organizaciniu lygmeniu: struktūrinis padalinys, blokas, įmonė, dukterinė įmonė;
• 2) veiklos lygmeniu:
  • - funkciniu lygmeniu (planavimas, ekologija, gamyba, sveikata ir sauga, tiekimas ir kt.);
  • - verslo procesų lygiu.

Be šios privalomos tvarkos, pažymėtina, kad visi Įmonės darbuotojai turi turėti bendrą supratimą apie Įmonėje taikomus pagrindinius rizikos valdymo principus ir požiūrius, mokėti pranešti apie naujas/realizuotas rizikas, atitinkamai Rizikų registrui. ir rizikos žemėlapį galima koreguoti ištisus metus.

Šie veiksmai atliekami vadovaujantis Rizikos valdymo politika ir rizikos vertinimų nustatymo tvarka, kurią turi patvirtinti Direktorių valdyba. Taip pat direktorių valdyba turi patvirtinti individualios (įmonei būdingos) rizikos valdymo politiką.

Rizikos komitetas peržiūri ir tvirtina (prieš išsiunčiant jį svarstyti Direktorių valdybos audito komitetui ir toliau patvirtinant Direktorių valdybai) šiuos dokumentus/rodiklius:

• 1) Rizikos registras, Rizikos žemėlapis;
• 2) Kritinės rizikos valdymo veiksmų planas;
• 3) rizikos ir kontrolės matrica;
• 4) kritinės rizikos rodikliai, kuriuos rekomenduojama susieti su pagrindiniais veiklos rodikliais (jei įmanoma);
• 5) Įmonės noras rizikuoti;
• 6) kiekvienos kritinės rizikos tolerancijos lygiai.
• 7) ribos;
• 8) ketvirčio rizikos valdymo ataskaita, kurioje yra:
  • - aukščiau pateikti duomenys;
  • - Įmonės kritinių rizikų aprašymas ir analizė;
  • - informacija apie Kritinės rizikos valdymo veiksmų plano įgyvendinimą;
  • - informacija apie Rizikos valdymo sistemos tobulinimo plano įgyvendinimą;
  • - informacija apie realizuotas rizikas ir neigiamus rizikos realizavimo padarinius (jei taip atsitiko);
  • - Rizikos žemėlapio / Rizikos registro pakeitimai (jei yra);
  • - informacija apie rizikos limitų nesilaikymą (jei taip atsitiko);
  • - informacija apie rizikos draudimą;
  • - informacija apie reikšmingus nukrypimus nuo nustatytų rizikos valdymo procedūrų (jei tokių yra);

Kiekvienais metais Rizikos komitetas tvirtina (ir ištisus metus stebi jo įgyvendinimą) Rizikos valdymo sistemos tobulinimo veiksmų planą. Duomenys apie plano įgyvendinimą įtraukiami į ketvirtinę Rizikos valdymo ataskaitą.

Direktorių valdybos audito komitetas per Įmonės Vidaus audito tarnybą vykdo šias pagrindines rizikos valdymo funkcijas:

• 1) rizikos valdymo procedūrų ir rizikos vertinimo metodikos auditas, rengiant pasiūlymus rizikos valdymo procedūrų efektyvumui gerinti;
• 2) kasmetinis rizikos valdymo sistemos veiksmingumo ataskaitos pateikimas Valdybai tvirtinti, įskaitant ne rečiau kaip kartą per trejus metus nepriklausomo eksperto parengtą Rizikos valdymo sistemos nepriklausomo vertinimo ataskaitą.

Kartu valdyba privalo tvirtinti rizikos valdymo sistemos veiklos rodiklius, juos reguliariai peržiūrėti ir pagal juos įvertinti rizikos valdymo sistemos efektyvumą.

Siekdama padidinti valdybos atsakomybę už rizikos valdymo sistemos veiksmingumą, Įmonės valdyba kasmet pateikia valdybai patvirtinimą apie Įmonės rizikos valdymo sistemos veiksmingumą.

Ekonominės ir finansų krizės laikais rizikos valdymas yra opiausia problema, su kuria susiduria Rusijos pramonės įmonės. Globalizacijos procesai tampa dar vienu ekonominių rizikų šaltiniu, todėl rizikos valdymo principų panaudojimas valdyme prisidės prie chemijos įmonių tikslų ir uždavinių siekimo, nors, žinoma, nesumažins įvairių rūšių rizikų tikimybės iki nulio.

Rizikos valdymo sistemos įdiegimas įmonėse leidžia:

• nustatyti galimas rizikas visuose veiklos etapuose;
• prognozuoti, lyginti ir analizuoti kylančias rizikas;
• parengti reikiamą valdymo strategiją ir priimti kompleksinius sprendimus rizikai sumažinti ir pašalinti;
• sudaryti būtinas sąlygas plėtojamai veiklai įgyvendinti;
• stebėti rizikos valdymo sistemos veikimą;
• analizuoti ir stebėti gautus rezultatus.

Rizikos valdymo bruožai apima: poreikį įmonės vadovybei turėti pažangų mąstymą, intuiciją ir situacijos numatymą; galimybė formalizuoti rizikos valdymo sistemą; gebėjimas greitai reaguoti ir nustatyti būdus, kaip pagerinti organizacijos funkcionavimą, sumažinant nepageidaujamų įvykių tikimybę.

Visapusiška rizikos valdymo sistema ERM (Įmonė Rizika Valdymas) daugelyje užsienio kompanijų, pavyzdžiui, JAV, jau gana plačiai taikomas, nes didelių pasaulinių kompanijų savininkai jau praktiškai įsitikino, kad seni valdymo metodai neatitinka šiuolaikinių rinkos sąlygų ir negali užtikrinti sėkmingos veiklos. savo verslo plėtrą.

Rizikos valdymo taikymas suponuoja aiškų atsakomybės ir galių paskirstymą tarp visų struktūrinių padalinių. Vyresnioji vadovybė yra atsakinga už asmenis, atsakingus už būtinų rizikos valdymo procedūrų įgyvendinimą visais lygiais. Tokie sprendimai turi atitikti strateginius įmonės tikslus ir uždavinius bei nepažeisti galiojančių teisės aktų sąlygų. Tokiu atveju būtina teisingai paskirstyti tarp atlikėjų rizikos identifikavimo veiklas ir susikurtos rizikos situacijos stebėjimo funkcijas.

Rizikos valdymas kaip pagrindinė priemonė, skirta verslo efektyvumui gerinti

Rizikos valdymas yra viena iš pagrindinių priemonių, skirtų verslo valdymo programų efektyvumui gerinti, kurią naudojant galima sumažinti produkto gyvavimo ciklo kaštus ir sušvelninti ar išvengti galimų problemų, kurios gali trukdyti verslo sėkmei.

Įmonės tikslams pasiekti reikia konkrečių idėjų apie pagrindinę veiklos rūšį, gamybos technologijas, taip pat pagrindinių rizikos rūšių tyrimą. Rizikos prevencija ir nuostolių dėl poveikio mažinimas lemia tvarų įmonės vystymąsi. Procesas, kuriuo įmonės veikla yra nukreipta ir koordinuojama rizikos valdymo efektyvumo požiūriu ir yra rizikos valdymas. Rizikos valdymas – tai procesas, kurio metu nustatomi nuostoliai, su kuriais organizacija susiduria pagrindinėje veikloje, ir jų poveikio mastas bei pasirenkamas tinkamiausias būdas valdyti kiekvieną individualią riziką.

Kitu požiūriu, rizikos valdymas – tai sistemingas procesas, kurio metu rizikos įvertinamos ir analizuojamos siekiant sumažinti ar pašalinti jų pasekmes, taip pat pasiekti tikslus.

Remiantis tuo, kas išdėstyta, galime daryti išvadą, kad rizikos valdymas, siekiant užtikrinti įmonės gyvybingumą ir efektyvumą, yra cikliškas ir nenutrūkstamas procesas, koordinuojantis ir nukreipiantis pagrindines veiklas. Tai turėtų būti daroma nustatant, kontroliuojant ir mažinant visų rūšių rizikas, įskaitant stebėjimą, komunikaciją ir konsultacijas, kuriomis siekiama patenkinti gyventojų poreikius, nepakenkiant ateities kartų galimybėms patenkinti savo poreikius. Rizikos įvertinimas lemia įmonės veiklos stabilumą, prisidedant prie darnaus jos vystymosi. Rizikos valdymas – indėlis į darnų vystymąsi, yra esminis veiksnys siekiant išlaikyti ir didinti stabilią įmonės veiklą. Aktyvus rizikos valdymas yra labai svarbus valdymo procesui, siekiant užtikrinti, kad rizika būtų valdoma tinkamu lygiu.

Rizikos valdymo planavimas ir įgyvendinimas apima šiuos veiksmus:

• Rizikos valdymas;
• rizikos nustatymas ir jų poveikio verslo procesams laipsnis;
• kokybinės ir kiekybinės rizikos analizės taikymas;
• reagavimo į riziką planų rengimas ir vykdymas bei jų įgyvendinimas;
• rizikos ir valdymo procesų stebėjimas;
• rizikos valdymo ir veiklos rezultatų santykis;
• bendro rizikos valdymo proceso įvertinimas.

Nuolatinio rizikos valdymo metodika (programa).

Siekiant palengvinti rizikos valdymo veiklą, įmonė turi parengti nuolatinio rizikos valdymo (CRM) metodiką (programą). MNUR yra teoriškai reikšminga programa, kuria siekiama sukurti projektų valdymo mechanizmus su geriausios praktikos procesais, metodais ir įrankiais įmonės rizikos valdymui. Jame sudaromos sąlygos aktyviai priimti sprendimus, nuolat vertinti rizikas, nustatyti rizikos reikšmingumo laipsnį ir įtakos valdymo sprendimams lygį, įgyvendinti kovos su jais strategijas. Be to, pažanga taip pat gali būti padaryta nustatant projekto apimtį, įmonės biudžetą, jo įgyvendinimo laiką ir kt. 1 paveiksle aiškiai pavaizduota nuolatinio rizikos valdymo proceso metodika.

Ryžiai. 1. Nuolatinis rizikos valdymo procesas

Veiklos valdymo procesas veikia kaip pagalbinis įrankis kuriamam rizikos valdymo mechanizmui reikalingai informacijai gauti. Reikėtų išanalizuoti nepalankias tendencijas ir įvertinti jų poveikį šiam mechanizmui. Atitinkami kontrolės mechanizmo veiksmai turi būti atliekami tose veiklos srityse, kurios įmonės verslo procesuose yra apibrėžtos kaip pagrindinės. Koreguojantys veiksmai gali apimti išteklių (įrangos, personalo ir planavimo) perskirstymą arba planuojamos švelninimo strategijos aktyvavimą. Naudojant šį mechanizmą taip pat galima atsižvelgti į sunkius atvejus, neigiamas tendencijas ir pagrindinius rodiklius.

Svarbu, kad šis mechanizmas pabrėžia būtinybę iš naujo įvertinti nustatytas rizikas, kurios sistemingai veikia įmonės veiklą. Sistemai judant per kūrimo gyvavimo ciklą, didžioji dalis informacijos bus prieinama rizikos įvertinimui. Jei rizikos dydis labai pasikeičia, reikia koreguoti jos gydymo metodus.

Apskritai šis progresyvus rizikos valdymo metodas yra labai svarbus visapusiškam valdymo procesui ir užtikrina, kad rizikos rodikliai būtų apdorojami veiksmingai ir tinkamu lygiu.

Rizikos valdymo programos kūrimas įmonėje

Panagrinėkime rizikos valdymo politiką, kuri turėtų būti taikoma įmonėje. Sukurtas mechanizmas (programa) turėtų būti nukreiptas į efektyvų ir nuolatinį rizikos valdymą. Taigi skatinamas ankstyvas, tikslus ir nuolatinis rizikų identifikavimas ir vertinimas, teigiamai paveiks programą informatyviai skaidrios rizikos ataskaitų teikimo kūrimas, išorinių ir vidinių sąlygų pokyčių mažinimo ir prevencijos priemonių planavimas.

Šis mechanizmas, įskaitant santykius su sandorio šalimis ir rangovais, turi atlikti rizikos nustatymo ir jų stebėjimo funkcijas. Norint jį įgyvendinti, būtina turėti tam tikrą planą, parengtą konkrečioms veiklos sritims gairių dokumentų rinkinio pavidalu. Šiame plane nustatytos gairės MNSD įgyvendinimui per tam tikrą laikotarpį. Tai neturi įtakos kitos visos įmonės veiklos vykdymui, o gali būti lyderė rizikos valdymo srityje.

Rizikos valdymo procesas turi atitikti daugybę reikalavimų: jis turi būti lankstus, iniciatyvus ir sudaryti sąlygas efektyviems sprendimams priimti. Rizikos valdymas paveiks riziką:

• rizikos identifikavimo skatinimas;
• dekriminalizavimas;
• aktyvios rizikos nustatymas (nuolat vertinama, kas gali suklysti);
• galimybių nustatymas (nuolat vertinant palankių ar savalaikių įvykių tikimybę);
• įvertinant kiekvienos nustatytos rizikos atsiradimo tikimybę ir poveikio sunkumą;
• tinkamų veiksmų krypčių nustatymas, siekiant sumažinti galimą reikšmingą rizikos poveikį įmonei;
• rengti veiksmų planus arba veiksmus, skirtus neutralizuoti bet kokios rizikos, kurią reikia sumažinti, poveikį;
• nuolat stebint kylančias rizikas, kurių dabartinis poveikis yra nedidelis ir kuris laikui bėgant gali keistis;
• patikimos ir savalaikės informacijos kūrimas ir platinimas;
• skatinti visų programos suinteresuotųjų šalių bendravimą.

Rizikos valdymo procesas bus vykdomas lanksčiai, atsižvelgiant į kiekvienos rizikos aplinkybes. Pagrindinė rizikos valdymo strategija yra skirta nustatyti kritines rizikos įvykių sritis, tiek technines, tiek netechnines, ir aktyviai imtis reikiamų veiksmų joms spręsti, kol jie nepadarys reikšmingo poveikio įmonei, sukeldami didelių išlaidų, sumažindami produkto kokybę arba produktyvumas.

Išsamiau apsvarstykime funkcinius elementus, kurie yra rizikos valdymo proceso komponentai: identifikavimas (aptikimas), analizė, planavimas ir atsakas, taip pat stebėjimas ir valdymas. Toliau apsvarstysime kiekvieną funkcinį elementą.

1. Identifikavimas

• Duomenų peržiūra (t.y. uždirbtos vertės, kritinio kelio analizė, integruotas planavimas, Monte Karlo analizė, biudžeto sudarymas, defektų ir tendencijų analizė ir kt.);
• Pateiktų rizikos identifikavimo formų peržiūra;
• Rizikos vykdymas ir įvertinimas naudojant protų šturmą, individualų ar grupinį ekspertinį vertinimą
• Nepriklausomo nustatytos rizikos vertinimo atlikimas
• Įveskite riziką į rizikos registrą

1. Naudotini rizikos nustatymo / analizės įrankiai ir metodai:

• Interviu metodai rizikai nustatyti
• Gedimų medžio analizė
• Istorinė data
• Išmoktos pamokos
• Rizikos valdymas – kontrolinis sąrašas
• Individualus arba grupinis ekspertų sprendimas
• Išsami darbo suskirstymo struktūros analizė, išteklių ir grafiko sudarymo tyrimas

1. Analizė

• Tikimybių įvertinimo atlikimas – kiekvienai rizikai bus priskirtas aukštas, vidutinis arba žemas pasireiškimo tikimybės lygis
• Sukurkite rizikos kategorijas – nustatyta rizika turi būti susieta su viena ar keliomis iš toliau nurodytų rizikos kategorijų (pvz., kaina, tvarkaraštis, techninė, programinė įranga, procesas ir kt.)
• Įvertinkite rizikos poveikį – įvertinkite kiekvienos rizikos poveikį priklausomai nuo nustatytų rizikos kategorijų
• Rizikos sunkumo nustatymas – kiekvienos rizikos kategorijos reitingui priskirkite tikimybes ir poveikį
• Nustatykite laiką, kada gali įvykti rizikos įvykis

1. Planavimas ir atsakas

• Rizikos prioritetai
• Rizikos analizė
• Paskirti asmenį, atsakingą už riziką
• Nustatykite tinkamą rizikos valdymo strategiją
• Sukurkite tinkamą atsako į riziką planą
• Pateikite prioritetų apžvalgą ir nustatykite jų lygį teikiant ataskaitas

1. Stebėjimas ir kontrolė

• Apibrėžkite ataskaitų formatus
• Nustatykite peržiūros formą ir pasireiškimo dažnumą visoms rizikos klasėms
• Rizikos ataskaita, pagrįsta trigeriais ir kategorijomis
• Rizikos įvertinimo atlikimas
• Mėnesio rizikos ataskaitų teikimas

Norint efektyviai valdyti riziką įmonėje, manome, kad patartina sukurti rizikos valdymo skyrių. Pagrindinės šio struktūrinio padalinio pareigos, įskaitant personalą ir kitus naudotojus (įskaitant darbuotojus, konsultantus ir rangovus), siekiant sėkmingai įgyvendinti rizikos valdymo strategiją ir procesus, pateiktos lentelėje. 1.

1 lentelė. Rizikos valdymo skyriaus pareigos ir pareigos

Rizikos valdymo funkcijos apima sąveikos su esamais organizacinės struktūros padaliniais organizavimą. VKI formuojami funkcinėms sritims, kurios yra labai svarbios sėkmingam priskirtų užduočių įgyvendinimui. Visi funkciniai padaliniai ar verslo procesai, kurių neapima projektavimo biuras, yra vertinami ir peržiūrimi VP, PM ir darbuotojų, siekiant užtikrinti tinkamą elgesį rizikos atsiradimo atžvilgiu. Rizikos identifikavimas – tai procesas, kurio metu nustatoma, kurie įvykiai gali turėti įtakos verslo veiklai, ir dokumentuojami jų ypatumai. Svarbu pažymėti, kad rizikos nustatymas yra pasikartojantis procesas. Pirmoji iteracija yra preliminarus komandos rizikos įvertinimas ir peržiūra, prireikus pateikiant rizikos ID. Antroji iteracija apima pristatymą, apžvalgą ir diskusiją. Rizikos valdymo procesas apima tris skirtingus rizikos apibūdinimo etapus: identifikavimą, įvertinimą ir koregavimą bei patvirtinimą.

Grafinis rizikos identifikavimo proceso vaizdas pateiktas pav. 2.

Ryžiai. 2. Rizikos identifikavimo algoritmo blokinė schema

Ją įgyvendinus gali būti sukurtas priemonių kompleksas įmonės veiklos rizikai, integralinei rizikai įvertinti, kurios kiekybinis įvertinimas grindžiamas išsamia finansinių ir apskaitos ataskaitų analize bei integralios rizikos vertinimu. visuose įmonės atsakomybės lygiuose.

Išvada

Rizikos valdymas chemijos įmonėse turi būti vykdomas laikantis sisteminio ir procesinio požiūrio, atsižvelgiant į pramonės specifiką, naudojant šiuolaikinius efektyvius valdymo metodus ir gamybos organizacijas, taip pat naudojant rizikos valdymo priemones. Chemijos įmonės veiklos rizikos valdymo sistema būtinai turi atsižvelgti į valdžios institucijų nustatytus saugos reikalavimus ir užtikrinti su pavojingu technologiniu objektu susijusio personalo saugą ir sveikatą. Efektyviam įmonės rizikos valdymui reikalinga integruota rizikos valdymo sistema, kurią sudaro integruotas požiūris į maksimalaus rizikos veiksnių skaičiaus įvertinimą įmonės veiklai, vykdomai dinamiškoje ekonominėje aplinkoje. Autorius mano, kad aukščiau aprašyto priemonių rinkinio sukūrimas lydės valdymo ir rizikos vertinimo lygio kilimą pramonės organizacijose.

Nuorašas

1 <ЛОГО КОМПАНИИ>XXX LLC valdymo ataskaitos data Šis dokumentas buvo parengtas tik siekiant pateikti bendrą idėją apie čia aptartą dalyką ir nėra profesionalus patarimas. Jokia tiesioginė ar numanoma garantija dėl čia pateiktos informacijos tikslumo ar išsamumo nesuteikiama. Jei Rusijos Federacijos teisės aktuose nenumatyta kitaip, Rizikos akademija, jos darbuotojai ir įgalioti atstovai neprisiima jokios atsakomybės už pasekmes, kilusias dėl kieno nors veiksmų (neveikimo), remiantis šiame dokumente pateikta informacija, arba už sprendimų priėmimą remiantis šiame dokumente pateikta informacija. apie šiame dokumente pateiktą informaciją.

2 Turinys 1 Valdymo santrauka Rizikos analizės metodika Išsamus rizikos aprašymas Kiti žingsniai Priedai

3 1 Santrauka apie valdymą 1.1 Įvadas Diegiant XXX LLC valdymo sistemą, buvo atliktas darbas siekiant nustatyti ir įvertinti rizikas. Valdymo sistema skirta laiku nustatyti, analizuoti ir užkirsti kelią rizikai, kuri gali neigiamai paveikti įmonės tikslų siekimą, taip sumažinant jos vertę. Šis dokumentas buvo parengtas siekiant informuoti Bendrovės vadovybę apie svarbiausias Bendrovės problemas ir pateikia rekomendacijas tolesniems žingsniams tobulinant valdymo sistemą (toliau – VVS) Bendrovėje. XXX LLC rizikos nustatymo ir įvertinimo darbai buvo atlikti remiantis XX.XX.XXXX XX.XX.XXXX įsakymu XXX LLC XX. 1.2 Metodas Rizikos nustatymo ir įvertinimo darbas buvo atliktas pagal tarptautinį valdymo standartą ISO 31000:2009 ir apėmė: rizikos identifikavimą; rizikos analizė ir prioritetų nustatymas; mi valdymas; rizikos lygio stebėjimas. Darbo metu buvo atlikti interviu, kuriuose dalyvavo šie XXX LLC darbuotojai: xxx xxx xxx Išsamus metodikos aprašymas pateiktas šios ataskaitos 2 skyriuje. 1.3 Pagrindinės rizikos Analizuojant XXX LLC rizikas, buvo nustatytos XX įmonės rizikos, iš kurių XX yra kritinės ir reikalauja ypatingo vadovybės dėmesio. Išsami informacija apie x pateikta šios ataskaitos 3 skirsnyje. Aprašymo lygio savininkas 3

4 1.4 Tolesni žingsniai Pagrindiniai komponentai, lemiantys įmonės rizikos valdymo sistemos efektyvumą, yra nustatytų rizikų valdymo priemonių įgyvendinimas, taip pat sistemingas tokių rizikų stebėjimas. Šiuo tikslu XXX LLC turėtų: Patvirtinti rizikos, nustatytos atlikus šią analizę, ir jų savininkų sąrašą; Kartu su rizikos savininkais parengti priemones pagrindinėms rizikoms valdyti ir įtraukti jas į Bendrovės verslo planą ir biudžetą; Užbaigti ir patvirtinti Valdymo politiką; Kasmet atnaujinti nustatytas rizikas ir veiklą; Paskirti valdymo sistemos koordinatorių; Organizuoti rizikos valdymo mokymus darbuotojams. Tolimesni įmonės valdymo sistemos kūrimo žingsniai yra išsamiai aprašyti šios ataskaitos 4 skyriuje. 1.5 Padėka Norime padėkoti XXX už pagalbą organizuojant ir atliekant XXX LLC rizikos nustatymo ir įvertinimo darbus. 4

5 2 Rizikos analizės metodika 2.1 Proceso aprašymas Rizikos buvo nustatytos remiantis XXX LLC vidaus dokumentais, taip pat pokalbiais su pagrindinių XXX LLC padalinių darbuotojais, kurių metu buvo suformuluotos įmonės rizikos, jų priežastys ir pasekmės. Remiantis šio etapo rezultatais, buvo sudarytas ir suderintas preliminarus rizikos registras. Minėtos veiklos leido identifikuoti XXX LLC rizikas ir sugrupuoti jas sisteminimo tikslais į šias septynias kategorijas: Vadovybės komandos rizikos, susijusios su pagrindiniais darbuotojais (kompetencijų stoka, sukčiavimas, pasitraukimas iš įmonės ir kt.); Paklausos, rinkos ir konkurentų rizika, susijusi su Bendrovės komercine veikla (maža produktų paklausa, didelė konkurencija, rinkos barjerai ir kt.); Technologinės rizikos, susijusios su Bendrovės produkcijos gamybos technologijos ypatumais; Rizika, susijusi su statyba ir įrangos tiekimu - rizika statybos ir įrangos įsigijimo srityje (nesąžiningi tiekėjai/generaliniai rangovai, statybos terminų ir biudžeto viršijimas, logistika ir kt.); Finansinė rizika, susijusi su finansine būkle, likvidumu ir mokumu (kapitalo pritraukimas, valiutos rizika, mokesčių rizika ir kt.); Teisinė rizika / teisės aktų rizika, susijusi su Bendrovės teisinėmis savybėmis ir teisine sritimi; Tiekėjai / partneriai / bendrainvestuotojai – rizika, susijusi su konkurencinių procedūrų vykdymu ir sutarčių sudarymu, medžiagų ir įrangos tiekimu. Rizikos kategorijų nustatymas ir tolesnis rizikų atnaujinimas leido atlikti rizikos vertinimą ir nustatyti rizikas, kurių poveikis gali turėti kritinės įtakos Bendrovės veiklai, Rizikoms įvertinti buvo surengtas darbo susitikimas su įmonių vadovais. pagrindiniai struktūriniai padaliniai, kurių pagrindinis tikslas buvo įvertinti nustatytas rizikas ir suskirstyti jų prioritetus pagal žalos kriterijus ir tikimybes. Remiantis šio etapo rezultatais, buvo parengta galutinė rizikos registro versija, sudaryti XXX LLC rizikos žemėlapiai. Rizikos, patenkančios į raudonąją zoną, yra labai svarbios organizacijai ir reikalauja nedelsiant reaguoti (parengti mažinimo priemones, paskirti atsakingus asmenis, terminus ir periodinį stebėjimą). Rizikos vertinimo tikslais ir, remiantis Bendrovės rizikos apetitu, buvo sukurti rizikos vertinimo kriterijai. 2.2 Rizikos vertinimo kriterijai 5

6 2.2.1 Žalos vertinimo kriterijai Nustatytos rizikos buvo įvertintos pagal reikšmingumą ir galimos finansinės bei reputacinės žalos dydį Lygis Aukštas 3 Vidutinis 2 Žemas 1 Poveikis Įgyvendinus vieną ar daugiau rizikos šioje kategorijoje, gali labai sumažėti pajamos arba įmonės sąnaudų padidėjimas arba žala įmonei reputacijai. Įgyvendinus vieną ar daugiau šios kategorijos rizikų, gali sumažėti vidutinės pajamos arba padidėti įmonės sąnaudos, gali būti padaryta nežymi žala reputacijai. Rizikų realizavimas šioje kategorijoje gali lemti nežymų pajamų sumažėjimą arba įmonės sąnaudų padidėjimą Tikimybių vertinimo kriterijai Nustatytos rizikos buvo vertinamos ir pagal rizikos įvykio tikimybę. Įvykio lygis Aukštas 3 Rizika buvo pasireiškusi keletą kartų praeityje, yra didelis netikrumas dėl atsiradimo tikimybės arba vidinių ar išorinių sąlygų, rodančių, kad rizika gali atsirasti per ateinančius metus. Vidutinė 2 Tikėtina, kad rizika pasireikš per metus. Maža 1 Maža tikimybė, kad rizika pasireikš per metus. 2.3 Rizikos žemėlapis Remiantis rizikos vertinimo rezultatais, buvo sudarytas konsoliduotas Bendrovės rizikos žemėlapis. Rizikos žemėlapis leidžia įvertinti kiekvienos iš jų santykinę svarbą (palyginti su kitomis rizikomis), taip pat išryškinti rizikas, kurios yra kritinės ir reikalaujančios parengti priemones joms valdyti. Žemėlapis suskirstytas į kelias sritis, paryškintas skirtingomis spalvomis: Kritinio lygio rizikos, pateiktos diagramoje raudonoje srityje, yra rizikos, kurios Bendrovei yra labai svarbios arba dėl didelės atsiradimo tikimybės, arba dėl rimto potencialo. už žalą; Vidutinio lygio rizikos, pateiktos diagramoje geltonoje srityje – tai rizikos, kurios turi vidutinę atsiradimo tikimybę arba vidutinį galimą poveikį Bendrovės finansinei būklei ir reputacijai; Žemo lygio rizikos, pateiktos diagramoje žaliojoje zonoje, yra rizikos, kurios turi mažą atsiradimo tikimybę ir/ar neturi reikšmingos įtakos Bendrovės veiklai. 6

7 3 Išsamus rizikos aprašymas Valdymo komanda Paklausa, rinka ir konkurentai Technologinės rizikos Rizikos, susijusios su statyba ir įrangos tiekimu Finansinė rizika Teisinė rizika / teisės aktai Tiekėjai / partneriai / bendrainvestuotojai 7

8 3.1 Valdymo komanda Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas žemas vidutinis didelis 8

10 3.2 Paklausa, rinka ir konkurentai Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas mažas vidutinis didelis 10

12 3.3 Technologinės rizikos Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas žemas vidutinis didelis 12

14 3.4 Rizikos, susijusios su statybų ir įrangos tiekimu Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas mažas vidutinis didelis 14

16 3.5 Finansinė rizika Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas žemas vidutinis didelis 16

18 3.6 Teisinė rizika / teisės aktai Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas mažas vidutinis didelis 18

20 3.7 Tiekėjai / partneriai / bendrainvestuotojai Rizikos žemėlapis Žalos lygis žemas vidutinis aukštas mažas vidutinis didelis 20

22 4 Tolesni žingsniai Rizikos žemėlapio ir registro sudarymas yra svarbus rizikos valdymo sistemos diegimo įmonėje etapas. Tolesni žingsniai diegiant informacijos valdymo sistemą įmonėje gali būti: Norminių dokumentų įgyvendinimas Informacijos valdymo priemonių kūrimas ir įgyvendinimas Informacijos valdymo kultūros kūrimas 4.1 Norminių dokumentų įgyvendinimas Siekiant įgyvendinti vidinę norminę dokumentaciją kuo efektyviau valdant informaciją, Bendrovei rekomenduojama atlikti šiuos veiksmus: Pritaikyti ir patvirtinti projekto Lėšų valdymo politiką (pateikta priede), atsižvelgiant į Bendrovės reikalavimus; Atkreipti Bendrovės darbuotojų dėmesį į valdymo politiką. Esant poreikiui organizuoti mokymus; Paskelbkite Valdymo politiką įmonės išorinėje svetainėje, kad susipažintumėte su išorės suinteresuotomis šalimis. 4.2 Rizikos valdymo priemonių kūrimas ir įgyvendinimas Be rizikos valdymo reguliavimo sistemos sukūrimo, RVS diegimo ciklui užbaigti Bendrovei rekomenduojama atlikti šiuos veiksmus: Nustatyti pagrindinių rizikų, nustatytų formuojant rizikos žemėlapį, savininkus ir Registruotis; Nurodykite rizikos savininkus įvertinti esamų kontrolės priemonių efektyvumą ir parengti veiksmų planus svarbiausiems valdyti; Paskirti vieną iš įmonės vadovų įmonės valdymo sistemos koordinatoriumi; Kasmetinio motyvavimo proceso metu reguliariai vertinti darbuotojų veiklos valdymo rezultatus; Atnaujinkite ir peržiūrėkite nustatytas rizikas ir veiklą kaip metinio verslo planavimo ir biudžeto sudarymo dalį. 4.3 Verslo valdymo kultūros kūrimas Žemiau pateikiamas veiklos ir požiūrio, padėsiančio plėtoti verslo valdymo kultūrą Bendrovėje, sąrašas. Organizuokite periodinius darbuotojų mokymus rizikos valdymo klausimais. Kas pusmetį į valdybos posėdžių darbotvarkę įtraukite diskusiją apie riziką Bendrovėje. Kiekvienam darbuotojui priskirkite atsakomybę už rizikos valdymą, vadovaudamiesi pareigybių aprašymais ir departamentų nuostatomis (jei yra). ) 22

23 5 Priedai MI valdymo politikos projektas 23

24 Atsakomybės apribojimas Šį dokumentą parengė YYY OJSC (toliau – Rangovas) ir jame pateikiami XXX LLC (toliau – „Užsakovas“) analizės ir rizikos vertinimo rezultatai, atlikti pagal 2007 m. Vykdytojo teigimu, Užsakovo naudai jis atliko rizikos analizės ir vertinimo bei valdymo sistemos kūrimo darbus (toliau – Darbai) ir pristatė šią valdymo ataskaitą (toliau – „Darbas“). „Ataskaita“) kaip darbo rezultatas. Vykdydamas Darbus Rangovas savo išvadas Ataskaitoje grindžia Užsakovo specialistų ar kitų asmenų pateikta informacija, įskaitant informaciją, esančią Užsakovo vidinėje dokumentacijoje, darydamas prielaidą, kad tokia informacija yra išsami ir patikima. Rangovas neįsipareigoja tikrinti pateiktos informacijos ir jų šaltinių patikimumo. Rangovas neatsako už atliktų Darbų kokybę, jeigu Rangovui pateikta informacija yra tikrovės neatitinkanti, netiksli, neišsami ar kitaip neatitinka Rangovo reikalavimo. Vykdytojas jokiomis aplinkybėmis nebus atsakingas už jokius nuostolius, žalą, išlaidas ar išlaidas, atsiradusias bet kokiu būdu arba dėl Kliento, užsakovo vadovybės ar bet kokių asmenų aplaidumo, aplaidumo, sukčiavimo, neveikimo, klaidingo pateikimo ar tyčinio įsipareigojimų nevykdymo. susijusi su Klientu. Šios ataskaitos turinys yra griežtai konfidencialus ir šalys imsis pagrįstų priemonių, reikalingų Ataskaitos konfidencialumui apsaugoti nuo neteisėto atskleidimo trečiosioms šalims. Nepriklausomai nuo to, ar Vykdytojo sutikimas atskleisti Ataskaitą ar jos dalį tretiesiems asmenims yra gautas ar ne, Vykdytojas nėra atsakingas jokiems tretiesiems asmenims, turintiems prieigą prie Ataskaitos. 24

8 priedas prie UAB „Tyumenenergo“ valdybos sprendimo (2014 m. rugsėjo 15 d. protokolas 13/14) UAB „Tyumenenergo“ rizikos valdymo politika, Surgutas, 2014 Turinys 1. Bendrosios nuostatos... 3 2. Sąlygos

Patvirtinta UAB „Rosseti“ direktorių valdybos 2014 m. balandžio 28 d. sprendimu (prot. 151) UAB „Rosseti“ rizikos valdymo politika (nauja redakcija) Maskva, 2014 m. Turinys 1. Bendrosios nuostatos... 3 2. Sąlygos

PATVIRTINTA akcinės bendrovės „KazTransOil“ valdybos sprendimu Protokolas 3 d. 2011 m. kovo 1 d. UAB „KAZTRANSOIL“ RIZIKOS VALDYMO POLITIKA Astana 2011 m. 1. Bendrosios nuostatos 1. Veikla

PATVIRTINTA ING BANK (EURASIA) ZAO direktorių valdybos 2011 m. gruodžio 16 d. 10-2011 protokolas RUSIJOS ING BANK (EURASIA) ZAO (UŽDAROJI AKCINĖ BENDROVĖ) Rizikos valdymo organizavimo nuostatai

1. BENDROSIOS NUOSTATOS 1.1. Šie OJSC „Company M.video“ (toliau – „Bendrovė“) vidaus audito nuostatai (toliau – „Nuostatai“) buvo parengti vadovaujantis Rusijos Federacijos teisės aktais, Taisyklėmis.

UAB "Uralkali" direktorių valdybos sprendimu (2012 m. rugsėjo 11 d. protokolas 269) PATVIRTINTA atvira akcinė bendrovė "Uralkali" dėl rizikos valdymo ir UAB "Uralkali" vidaus kontrolės.

APSAUGOK SAVO ĮMONĘ NUO RIZIKOS! Seminaras: Rizikos valdymas 2013 m. liepos mėn. Rizikos valdymas – 3 svarbiausios kompetencijos pagal svarbą Rizikos valdymas yra 3 svarbiausių kompetencijų sąraše respondentų nuomone

ATVIROJI AKCINĖ BENDROVĖ "TERITORIJOS GAMYBOS BENDROVĖ 1", PATVIRTINTA OJSC "TGC-1" Direktorių valdybos 2013 m. vasario 11 d. protokolo 15 d. Sankt Peterburgo vidaus audito tarnybos NUOSTATAI

Patvirtinta PJSC "Moscow United Electric Grid Company" direktorių valdybos 2016 m. balandžio 29 d. sprendimu (2016 m. balandžio 30 d. protokolas 287) PJSC "MOESK" rizikos valdymo politika (nauja redakcija)

PATVIRTINTA 2016 m. lapkričio 07 d. Bendrovės vienintelio nario 6UKM sprendimu Valdymo įmonės MFOND LLC pagrindinių rizikos valdymo principų nuostatai, 2016 m. Maskva 1. Įvadas 1.1. UAB "UK "MFOND"

1 priedas prie RSC Energia OJSC korporacijos prezidento 2011 m. gruodžio 23 d. įsakymo 514 Patvirtinta korporacijos valdybos 2011 m. lapkričio 23 d. protokolas 21/2011 Patvirtinta Konkurso komiteto posėdyje

PATVIRTINTA 2014 m. rugpjūčio 20 d. OJSC Raspadskaya direktorių valdybos sprendimu. (2014 m. rugpjūčio 20 d. protokolas neribotas) AB „Raspadskaya“ VIDAUS AUDITO NUOSTATAI 1. BENDROSIOS NUOSTATOS 1.1. Vidaus departamentas

Atvira akcinė bendrovė „Tatneft“, pavadinta V.D. Shashina Pagal 2014 m. gruodžio 8 d. Generalinio direktoriaus savaitinio planavimo posėdžio protokolo 4 punktą. 42/56-PtPl Projekto valdymo instrukcijos Almetjevskas

1. BENDROSIOS NUOSTATOS 1.1.Šie nuostatai yra vidinis AB „Bendrovė M.video“ (toliau – „Bendrovė“) dokumentas, apibrėžiantis struktūrinės veiklos misiją, tikslus, funkcijas, įgaliojimus, atsakomybę ir pavaldumą.

Rizikos valdymo sistemos įgyvendinimo plano pavyzdys Išsamus veiksmų planas, skirtas RMS tobulinti 1.1. Vaidmenų ir atsakomybės pasiskirstymas 1.1.1 Susitarimas dėl siūlomo sąveikos modelio

TURINYS: 1. BENDROSIOS NUOSTATOS... 3 2. VIDAUS KONTROLĖS SISTEMOS TIKSLAI... 4 3. VIDAUS KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMO PRINCIPAI... 5 4. VIDAUS KONTROLĖS SISTEMOS PROCESAI... 65. SISTEMOS STRUKTŪRA

PATVIRTINTA Gambit Securities BC CJSC generalinio direktoriaus A.V. Ivanova 2016 m. liepos 01 d. PRIEMONIŲ, skirtų užkirsti kelią interesų konfliktams vykdant profesinę veiklą, SĄRAŠAS

Atviroji akcinė bendrovė "Russian Helicopters" PATVIRTINTA Atvirosios akcinės bendrovės "Russian Helicopters" direktorių valdybos sprendimu 2011 m. gruodžio 20 d. protokolas. 5 TAISYKLĖS Maskva Dėl vidaus

PATVIRTINTA Mechel atviros akcinės bendrovės direktorių valdybos sprendimu 2013 m. rugpjūčio 19 d. protokolas, valdybos pirmininkas / I. V. Zyuzin / Vidaus kontrolės nuostatai

NovaInfo.Ru - 28, 2014 Ekonomikos mokslai 1 VERSLO REPUTACIJOS NURAIMO RIZIKOS KREDITO ĮSTAIGOJE VALDYMAS Nikitina Natalija Viktorovna Šabajeva Anastasija Aleksandrovna Reputacijos rizika – rizika

PATVIRTINTA UAB "USC" įsakymu / b.9b. s^g PLANAS UAB „USC“ 2016-2017 m. p/n Atsakingas terminas Renginio vykdytojo pavadinimas I. Organizacinės ir teisinės priemonės I ketvirtis 1.

PATVIRTINTA akcinės bendrovės "Nacionalinė bendrovė" Kazachstano Temir Zholy direktorių valdybos 2011 m. gruodžio 12 d. sprendimu. Protokolas 7 Nuostatai "Dėl akcinės bendrovės "National" generalinio sekretoriaus

Patvirtinta OJSC Yantarenergosbyt valdybos sprendimu 2012 m. birželio 22 d. protokolas 12 Rizikos valdymo politika OJSC YANTARENERGOSBYT Kaliningradas 2012 Turinys 1. PAGRINDINĖS SĄVOKOS, APIBRĖŽIMAI

Patvirtinta IC Grandis Capital LLC direktorių valdybos sprendimu 2016-06-01 protokolu D/1-06/2016 (galioja nuo 2016-06-27) IC Grandis Capital LLC priemonių konfliktui nustatyti ir suvaldyti sąrašas.

DIREKTORIŲ VALDYBOS AUDITO KOMITETO NUOSTATAI Akcinė bendrovė „Promsvyazbank PJSC Promsvyazbank“ Patvirtino: PJSC „Promsvyazbank“ valdybos 2015 m. balandžio 16 d. protokolas 07-15/SD

PATVIRTINTA UAB „Gazprom Avtomatizatsiya“ visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu (2015 m. birželio 19 d. protokolas 14) AKCINĖS BENDROVĖS „GAZPROM AVTOMATIZACIJA“ 2015 M. BENDROVĖS VALDYMO KODEKSAS 2115 m.

Patvirtinta OJSC NOVATEK direktorių valdybos sprendimu Protokolas 60 2005-12-15. ATVIROS AKCINĖS BENDROVĖS "NOVATEK" KODEKSAS Maskva 2005 1. ĮVADAS Pagal įmonės elgesį

Reg. 49, 2015 m. spalio 19 d. Patvirtinta UAB UAPF valdybos protokolu 2015 m. rugpjūčio 27 d. 5 UAB UAPF rizikos valdymo politika Pakeitimai ir papildymai patvirtinti valdybos protokolu

PATVIRTINTA 2011 m. lapkričio 15 d. Darbo grupės dėl viešojo ir privataus sektoriaus partnerysčių plėtros inovacijų sektoriuje prie Vyriausybės Aukštųjų technologijų ir inovacijų komisijos posėdžio protokolu.

VII mokslinė konferencija „Draudimas 21-ojo amžiaus iššūkiams“, Rydzina, Lenkija, 2013 m. gegužės 20-22 d.. PERDRAUDIKĖJO RIZIKOS VALDYMAS (PAGRĮSTAS UAB „TRANS-SIBIERAN REINSUURANCE CORPORATION“ PAVYZDŽIU, RUSSIA) I.

FEDERALINĖ TECHNINIO REGLAMENTAVIMO IR METROLOGIJOS AGENTŪRA NACIONALINIS STANDARTAS ARTRO RUSSIAN FEDERATION GOST R 54870 2011 Projektų valdymo VALDYMO REIKALAVIMAI

PATVIRTINTA Rosgosstrakh OJSC direktorių valdybos sprendimu (protokolas 2013 m. liepos 25 d. 02) Direktorių valdybos pirmininkas (R.K. Vardanyan) Nuostatai dėl atvirosios akcinės bendrovės informavimo politikos

Verslo veiklos valdymas Informacinių technologijų IT sprendimai ekonomikos nuosmukio metu Turinys Įvadas Dažniausios neapgalvoto IT išlaidų mažinimo rizikos Trumpalaikis,

UDC 69.003 INVESTICIJŲ IR STATYBINĖS VEIKLOS RIZIKOS VALDYMO TEORINIAI ASPEKTAI Loginova M.A. Mokslinis vadovas: - Ph.D., docentas Saenko I.A. Sibiro federalinis universitetas, Krasnojarskas

PATVIRTINTA Centrinio banko valdybos 2004 m. kovo 13 d. nutarimu N 571 (6/12), Teisingumo ministerijos įregistruotu 2004 m. balandžio 20 d. N 992-1 NUOSTATAI dėl Centrinio banko reikalavimų vidaus auditui. komercinių bankų (Naujas

2013 m. kovo mėn. Rizikos valdymo sistemos aprašymas Rizika – tai galimybė (tikimybė) Bankui patirti nuostolius, objektyviai egzistuojanti banko veiklai būdingo neapibrėžtumo sąlygomis.

PATVIRTINTA 2015 m. kovo 06 d. PJSC MOSTOTREST įsakymu 61 Akcinės akcinės bendrovės MOSTOTREST Maskva 2015 m. informacijos atskleidimo (dėl informacijos politikos) nuostatai 2 lapas iš 13 Turinys

1. Bendrosios nuostatos. 1.1. KGBPEU darbuotojų interesų konflikto nuostatai „Kasybos technikos kolegija, pavadinta V.P. Astafieva“ (toliau – Technikos mokykla) buvo sukurtas ir patvirtintas siekiant reguliuoti ir užkirsti kelią

TURINYS 2 iš 21 1 TIKSLAS IR TAIKYMO SRITIS 3 2 REGLAMENTAVIMAS...3 3 APIBRĖŽIMAI IR TRUMPINIMAI..4 4 BENDROSIOS NUOSTATOS..4 5 PROCESO APRAŠYMAS.... 6 6 ATSAKOMYBĖS PRIEŽIŪRA147.7.

Patvirtinta PJSC Inter RAO direktorių valdybos 2015 m. rugpjūčio 21 d. sprendimu (2015 m. rugpjūčio 24 d. protokolas 152) PJSC Inter RAO Maskva 2015 M. VIDAUS AUDITO POLITIKA TURINYS 1. Terminai, apibrėžimai

ATITIKTIES PROGRAMOS Efficiency LLC. Sprendimas. Rezultatas“ I. Bendrosios nuostatos 1.1. „Efficiency LLC“ atitikties programa. Sprendimas. Rezultatas“ (toliau – Programa) apibrėžia atitikties sistemos priemones,

PROFESINIS STANDARTAS Programinės įrangos ir programų valdymo specialistas (profesionalo vardas ir pavardė) I. Bendrosios informacijos numeris Programinės įrangos valdymas (profesinės veiklos rūšies pavadinimas) Pagrindinis tikslas

PATVIRTINTA UAB Uralo metalų instituto direktorių valdybos 2014 m. balandžio 21 d. protokolo 140 NUOSTATAI dėl teisių į atvirosios akcinės bendrovės intelektinės veiklos rezultatus valdymo.

Projekto rizikos valdymo metodika M.I. Pavlovas, OJSC POLAIR generalinio direktoriaus pavaduotojas vidaus kontrolei ir auditui, Vidaus auditorių instituto (IIA) narys, ne pelno bendrijos narys

UAB „Organizacijos pavadinimas“ komercinių ir tarnybinių paslapčių saugos užtikrinimo instrukcijos 1. Bendrosios nuostatos 1. Šios UAB komercinių ir tarnybos paslapčių saugos užtikrinimo instrukcijos.

PATVIRTINTA Akcinės bendrovės tyrimų ir gamybos korporacijos „United Wagon Company“ direktorių valdybos 2015 m. kovo 31 d. protokolas 2-2015 NUOSTATAI dėl įmonės sekretoriaus

PATVIRTINTA OJSC „NGK Slavneft“ direktorių valdybos sprendimu, 2006 m. gruodžio 6 d. 5 protokolas NUOSTATAI DĖL ATVIROS AKCINĖS BENDROVĖS NAFTOS IR DUJŲ BENDROVĖS „SLAVNEFT“, Maskva, INFORMACIJOS POLITIKOS NUOSTATAI

PATVIRTINTA OJSC MTU Saturn direktorių valdybos sprendimu 2015-14-15. (2015-04-16 protokolas 9) MTU Saturn OJSC direktorių tarybos pirmininkas /A.E. Podolsky/ NUOSTATAI dėl vidaus kontrolės sistemos

UAB „Alfa Capital“ Valdymo įmonės „Alfa Capital“ potencialių partnerių konkursų dėl prekių tiekimo, darbų atlikimo ir paslaugų teikimo rengimo ir vykdymo tvarka 1.00 versija Maskva 2011 TURINYS:

PATVIRTINTA CB "MIA" (UAB) direktorių valdybos 2015 m. spalio 30 d. sprendimu. 2015 m. lapkričio 2 d. 8 protokolas. Komercinio banko "Maskvos hipotekos agentūra" direktorių valdybos komiteto nuostatai ( Akcinė akcija

PATVIRTINTA Akcinės bendrovės "INVESTICIJŲ BENDROVĖ IC RUSS-INVEST" direktorių valdybos 2016 m. rugpjūčio 30 d. protokolas 05/16-17 Direktorių valdybos pirmininkas A. A. Porokhovskis NUOSTATAI

Čerepoveco miesto savivaldybės vieninga įmonė "Aquapark Raduzhny" visas įstaigos pavadinimas PATVIRTINTA Savivaldybės vieningos įmonės "Aquapark Raduzhny" direktoriaus įsakymu lapkričio 10, 20 16 01-27-21 lapkričio 10 d.

„PATVIRTINTA“ IPUSS RAS direktorius S.Yu. Federalinės valstybės biudžetinės mokslo įstaigos kompleksinių sistemų valdymo problemų instituto „Borovik“ 2016 m.

Pratarmė 1 SUGRĮŽA mokymo įstaiga „Baltarusijos valstybinis informatikos ir radioelektronikos universitetas“ VYKDYTOJAI: Živitskaja E.N., akademinių reikalų prorektorė, vadovybės atstovė

UŽSIENIO NOMINIAI: ĮĖJIMAS Į RUSIJOS RINKĄ 2013 m. liepos 4 d. 2012-2013 M. PAŠALINTOS KLIŪDOS UŽSIENIO INVESTUOTOJAMS Kliūtys CD trūkumas Užsienio nominanto savininko koncepcijos trūkumas

Įsigaliojo 2016 m. kovo 23 d. Rusijos banko rizikos valdymo politika 2 Turinys: I. Bendrosios nuostatos.... 3 II. Rusijos banko rizikos valdymo tikslas ir uždaviniai.... 3 III. Rizikos valdymo principai

Ribotos atsakomybės bendrovė "RON Invest", UAB "RONIN" PATVIRTINTA UAB "RONIN" direktorių valdybos 2016 m. birželio 2 d. protokolu 69 PATVIRTINTA UAB "RONIN" generalinio direktoriaus įsakymu 02/06 01/OD

SISTEMA KALBANT DASH-1.1-2007 ĮVADAS Į VALDYMĄ PAGRINDINĖS VALDYMO VYRIAUSYBĖS REZULTATŲ SANTRAUKA Įvedimo data: 2007-05-01 MOUNTAIN

PATVIRTINTA OJSC RTI direktorių valdybos 2014-12-05 sprendimu (protokolas 4/2014-41, protokolo data 2014-12-08) OJSC RTI valdybos pirmininkas p/n E.M. Primakov NUOSTATAI dėl vidinės sistemos

FEDERALINĖ TECHNINIO REGLAMENTAVIMO IR METROLOGIJOS AGENTŪRA NACIONALINIS STANDARTAS RUSIJOS FEDERACIJA GOST R 54869 2011 Projektų valdymo VALDYMO REIKALAVIMAI

PATVIRTINTA atviros akcinės bendrovės "Naftos bendrovė "Rosneft" direktorių valdybos sprendimu 2006 m. gegužės 17 d. protokolas 6 d. ATVIROS AKCINĖS BENDROVĖS "NEFTYANAYA" INFORMACIJOS POLITIKOS NUOSTATAI

RUSIJOS FEDERACIJOS VYRIAUSYBĖS Įsakymas, gegužės 29 d. 867-MASKVA 1. Patvirtinti pridedamą veiksmų planą ("kelių žemėlapį") "Verslo subjektų galimybės dalyvauti pirkimuose išplėtimas

Patvirtinta UAB "PIK įmonių grupė" direktorių valdybos protokolas 3 d. 2012 m. liepos 27 d. UAB "PIK GROUP OF COMPANIES" RIZIKOS VALDYMO SAMPRATA Koncepcija TURINYS SAMPRATA... 1 1. BENDROSIOS NUOSTATOS... 4 2.

PATVIRTINTA direktorių valdybos sprendimu, 2015 m. balandžio 27 d. protokolas 2015 m. 2-2015 m. NUOSTATAI dėl interesų konfliktų prevencijos ir sprendimo OJSC "Tatarstano Respublikos centrinis depozitoriumas" Kazanės nuostatai

ĮMONIŲ GRUPĖS RENOVA VERSLO KODEKSAS TURINYS ĮVADAS... 2 1. SĄVOKOS IR APIBRĖŽIMAI... 3 2. KOVA SU NETEISĖTU NAUDOJIMOSI INFORMACIJA, KURIĄ VIEŠIAI, ATSAKYTAI

PATVIRTINTA OJSC Direktorių valdyba TGC-5 2008 m. protokolas OJSC TGC-5 Direktorių valdybos pirmininkas M.Yu. Slobodin UAB „TGC-5 Kirov“ VIDAUS KONTROLĖS NUOSTATAI 2008 1. Bendrosios nuostatos 1.1. Dabartis

PATVIRTINTA AB „NOVATEK“ direktorių valdybos (2016 m. rugpjūčio 26 d. protokolas 192) ATVIROS AKCINĖS BENDROVĖS „NOVATEK 2“ VIDAUS AUDITO POLITIKA TURINYS 1 STRAIPSNIS. BENDROSIOS NUOSTATOS

PATVIRTINTA PJSC „RusHydro“ direktorių valdybos (2015 m. lapkričio 16 d. protokolas 227) PJSC „RusHydro“ vidaus kontrolės ir rizikos valdymo POLITIKA 2015 m. 2 Turinys 1. ĮVADAS... 3 2. BENDROJI

Nuo 2018 m. sausio 27 d. mikrofinansus teikiančios organizacijos privalo laikytis Pagrindinio mikrofinansų organizacijų rizikos valdymo standarto (toliau – Pagrindinis standartas). Pagal kurią kiekviena mikrofinansų organizacija (toliau – MFO) privalo parengti ir patvirtinti Rizikos valdymo reglamentą.

Vienas iš vidaus kontrolės sistemos elementų yra kontrolės procedūra. Taigi, pagal pastraipas. Pagrindinio standarto 5.9 ir 5.10 punktuose, mikrofinansų organizacija privalo sukurti efektyvią vidinę rizikos valdymo ataskaitų teikimo sistemą. Ataskaitų teikimo apimtis turėtų būti proporcinga rizikos lygiui ir MFO veiklos mastui. Rizikos valdytojo ataskaitoje turi būti ši informacija:

• asmuo ir (ar) struktūrinis padalinys, atsakingas už rizikos valdymo priemonių įgyvendinimą;
• veiklos dažnumas ir trukmė, įskaitant faktinį veiklos vykdymo laikotarpį;
• veiklos statusas;
• likutinė rizika užbaigus priemonių kompleksą;
• priemonės, kuriomis siekiama sumažinti liekamąją riziką, ir jų įgyvendinimo laikas;
• rizikos pasas, įskaitant informaciją apie riziką, rizikos valdymo priemones, realizuotas rizikas, reagavimo į rizikos įvykį procedūras, pagrindinius rizikos rodiklius

Priede Nr. 3 pateikiama rekomenduojama ataskaitų apie rizikos valdymo sistemą forma. Taigi ataskaitoje turėtų būti atskleista pagrindinė informacija apie rizikas ir rizikos valdymo proceso būseną, esamas ir būsimus uždavinius rizikos valdymo srityje. Taip pat turi rizikos registrą, rizikos pasą, rizikos žemėlapį.

Pagal pagrindinio standarto 3.3.4 punktą rizikos valdytojas arba rizikos valdymo padalinys turi pateikti mikrofinansų organizacijos valdymo organams tokią informaciją ataskaitos forma:

• susiję su rizikos valdymo sistema;
• apie priimtos rizikos lygį;
• apie pažeidimus, nustatytus įgyvendinant nustatytas rizikos valdymo procedūras.

MFO rizikos valdytojo vidaus ataskaitų rengimo dažnumas

MCC, kurios negrąžintos pagrindinės skolos už išduotas mikropaskolas ir kitas paskolas praėjusių metų gruodžio 31 d. suma yra ne mažesnė kaip milijardas rublių, o MFC - bent kartą per šešis mėnesius.

Kiti ICC – bent kartą per metus.

Norėdami padėti mikrofinansavimo organizacijoms, mūsų metodininkai sukūrė įrankių rinkinys apie rizikos valdymą mikrofinansų organizacijoje, kuri apima Rizikos valdymo reglamentą, rizikos valdytojo ataskaitos šabloną ir daug daugiau.

6.1. Registro tvarkymo veiklos RMS dokumentai Organizacijos RMS dokumentų rengimas turi būti vykdomas vadovaujantis Vadovo reikalavimais ir jiems neprieštarauti. 5 lentelėje pateiktas rekomenduojamas RMS dokumentų sąrašas ir jo paskirtis.

5 lentelė. RMS dokumentų sąrašas

Be 5 lentelėje išvardytų dokumentų, organizacija turėtų parengti Rizikos valdymo reglamentą, kuriame būtų aprašytas įgaliojimų pasiskirstymas, informacijos rinkimo, informacijos bazės tvarkymo, ataskaitų teikimo tvarka ir atsakingi už procedūrų vykdymą. rizikos valdymo sistema.

6.2. Protokolai ir ataskaitos

RMS ataskaitų teikimas turėtų užtikrinti rizikos valdymo užduočių sprendimą ir yra skirtas visapusiškam ir skaidriam informacijos apie riziką mainams bei organizacijos pareigūnų informavimui apie jas.

6 lentelė. RMS ataskaitų dokumentai